Har du noen gang bekymret deg for hvordan dine støttemodtakere skal klare sin del av arven når du går forbi? Vi alle elsker våre barn, men det er ofte en i gjengen som bare ikke klarer å administrere sine penger, og å forlate den personen kan en stor summe være en katastrofe. En løsning som gjør at du fortsatt kan utøve litt kontroll over pengene dine (fra det store utover) er den tilbakekallbare levende tilliten (RLT). En RLT kan brukes som erstatning for en vilje ved å sørge for fordelingen av eiendeler ved stipendiatens død. Dette gjør det mulig for en raskere og rimeligere metode for overføring av eiendeler enn en vilje, noe som krever domstolstilsyn eller probat. I denne artikkelen forklarer vi RLTer og gir deg informasjonen du trenger for å avgjøre om dette arrangementet passer for deg.

Forstå Trusts Den tilbakekallbare levende tillit er et arrangement hvor du overfører eierskap av eiendommen til en tillit gjennom hele livet ditt. For å få full forståelse for hvordan en tillit opererer, la oss se på de fire hovedkomponentene:

Grantor - skaperen av tilliten Trustee - personen eller enheten som distribuerer og forvalter tillitseiendommen i henhold til tillitspapirene Tillitsmidler - eiendom overføres til tilliten Mottakere - de som mottar fordelene av tilliten

Når du forstår de primære mekanismene som utgjør en tillit, må du være oppmerksom på de forskjellige typer tillit. Tillit kan utformes for mange ulike økonomiske og personlige situasjoner. De syv mest vanlige tillitene er kredittforsikringstjenester (CST), incitamentstollar, levende tillit, generasjons-hoppende tillit, QTIP-trusts, veldedige gjenværende tillit og uigenkaldelige livsforsikringsselskaper. Men fordi mange av disse tillitene kan være ganske kompliserte, vil denne artikkelen bare fokusere på RLTer.

Etablering av Levende Tillit I motsetning til en vilje, som først kommer inn i spillet etter at du har dømt, kan den levende tillit begynne å være til nytte for deg mens du fortsatt er i live. Tilliten er tilbakekallelig i naturen, noe som gjør at du kan gjøre endringer for å passe din personlige situasjon.

Den tilbakekallbare levende tillit er etablert ved en skriftlig avtale eller erklæring som utpeker en administrator for å administrere og administrere grunneierens eiendom. Så lenge du er en kompetent voksen, kan du etablere en RLT. I hovedsak er tilliten som en regelbok for hvordan dine eiendeler skal håndteres når du dør. Som bidragsgiver eller opphavsmann til å stole på, kan du nevne en kompetent voksen som administrator. noen foretrekker å velge en bank eller et tillitsselskap for å fylle denne rollen.

Fordelene med den levende tilliten La oss se på noen fordeler ved å ha en tilbakekallelig levende tillit på plass:

• Undvikelse av prostata - Probat er den juridiske prosessen for å overføre eiendommen når du dør.Etablering av en RLT kan være spesielt nyttig for å unngå dyre multiple probatehandlinger når du eier fast eiendom eller annen eiendom i flere stater. Eiendeler som er kalt i tillit, unngår de kostbare domstolene og har vanligvis forrang over eiendommen som er utpekt i din vilje. (For mer om dette, se Hopp over probatekostnader .)
• Endring eller gjenoppretting - Levende tillit tillater deg å gjøre endringer (eller endringer) i tillitsdokumentet mens du fortsatt er i live.
• Beskyttelse av personvern - Tillit tillater at overføringen av dine personlige eiendeler forblir privat innenfor begrensningene i tillitsdokumentet. Probeprosessen kan avsløre boet ditt for offentligheten.
• Eliminere utfordringer til eiendommen - Standarden vil kunne skape familie disputes ved døden og bli utfordret for endring av familiemedlemmer. Ved å bruke en tillit, kan du spesifikt disinherit alle som sender en utfordring til dine ønsker ved din død. ) Segregering av eiendeler
• - Dette er nyttig for ektepar med betydelig separat eiendom som ble ervervet før ekteskapet. Tilliten kan bidra til å adskille disse eiendelene fra deres eiendomsmegler. (Se Fordelene ved å ha ektefelle .) Tildeling av varig fullmakt / Forpliktelse
• - En levende tillit kan brukes til å styre en vergees utgifter for å hjelpe deg med mindreårige barn. Det kan også gi en annen person tillatelse til å handle på dine vegne hvis du blir uføre ​​og trenger noen andre til å ta medisinske beslutninger for deg. (For mer, sjekk ut Tre dokumenter du bør ikke gjøre uten og Betydningen av eiendom og beredskapsplanlegging .) Kontinuerlig styring
• - Dette tillater rikdom som du har akkumulert for å fortsette å vokse i flere generasjoner ved å bruke en profesjonell administrator for å administrere eiendommen din. Du kan begrense antall uttak kun til inntekt, med spesielle beredskapsregler hvis du ønsker det. Eiendomsskattminimering
• - Selv om RLT ikke er et godt skatteminimeringsverktøy på egenhånd, kan bestemmelser inngås i tillitsdokumentasjonen for å overføre formue ved å etablere en kredittforsikring i tilfelle dødsfallet ditt. CST er et svært effektivt verktøy for å redusere eiendomsskatt for store eiendommer som overstiger de samlede beløpene for ekskludering av eiendomsskatt. (For å lære mer, les Komme i gang på eiendomsplanen og Skifte livsforsikringseierskap .) Ulemper

Selv om det er mange fordeler med å etablere en tilbakekallelig levende tillit, Det er også noen ulemper som bør behandles: Vedlikehold av tillitsbøker og -registre

• - Du bør vurdere den ekstra ulempen med å sikre at fremtidige eiendeler blir fortløpende registrert i tilliten og gi andre fagfolk tilgang til tillitsdokumenter til gjennomgang saksbehandler myndigheter og plikter. Re-titling of Property
• - Når tilliten er etablert, må eiendommen bli omdelt i navnet på tilliten.Dette krever ekstra tid, og noen ganger avgifter gjelder for behandling av tittelendringer. Kostnad for planlegging
• - Selv om standarden vil dokumentere kan koste deg under $ 100, bør du forvente å betale betydelig mer for å få en advokat til å stole på din tillit. Kostnadene kan løpe så høyt som $ 2 000 eller mer, avhengig av kompleksiteten i situasjonen din. Minimal aktivitetsbeskyttelse
• - I motsetning til populær tro, gir tilbakekallbare levende tillit svært liten eiendomsbeskyttelse hvis du beholder en eierandel som å navngi deg selv som administrator. Administrasjonskostnader
• - Forvent å motsette seg ekstra faglige avgifter, for eksempel investeringsrådgivnings- og forvalteravgift, dersom du utpeker et bank- eller tillitsselskap som forvalter. Uforutsete problemer
• - Tøff som problemer med tittelforsikring, Subchapter S-lager og fast eiendom i andre land kan skape en hel rekke nye problemer. Flere problemer kan kaste opp hvis du ikke tilfredsstiller opplæringen din ektefelle på vilkårene og hensikten med tilliten. Den nedre linjen

Den tilbakekallbare levende tillit er en strategi som kan fungere for noen, men det vil ikke være det perfekte verktøyet for alle. Mange finansrådgivere anbefaler også å utarbeide en vilje for å sikre at eventuelle eiendeler som ikke er fanget av RLT, overføres til tilliten til stipendiatens død. Dette er vanligvis kjent som en pour-over vilje. Mens det ikke er noen perfekt løsning på hver overføring eller eiendomssituasjon, bør planen din skissere dine unike økonomiske mål og personlige verdier. Det som fungerer for noen andre, selv et nært familiemedlem, er kanskje ikke den mest hensiktsmessige planen for deg.