Som noen U. S-selskaper kjemper for å tjene penger, har de begynt å se på lønnsomhetspakker som en rask kostnadsbesparende løsning. Akkurat som pensjonsordninger begynner å forsvinne, ser du snart at andre deler av arbeidspensjonspakken forverres ettersom selskapene forandrer dette ansvaret til sine ansatte. For å gjøre gruppesykeforsikringsdekning rimeligere for arbeidsgiveren, nærmer forsikringsselskaper dem med høyt fradragsberettigede planer, noe som gjør at ansatte betaler mer out-of-pocket utgifter før forsikringsdekningen sparker inn. Mens det ikke er mye du kan gjøre for å endre en stor arbeidsgivers gruppesikringspolicy, kan du ta noen skritt for å forberede seg på den stigende kostnaden for medisinsk behandling. I denne artikkelen vil vi vise deg en måte å gjøre dette ved hjelp av en helse sparekonto (HSA).

Hva er HSAs?
Lov om helse sparekonto ble undertegnet i lov av president George W. Bush 8. desember 2003. HSA er en skattebeskyttet sparekonto som ligner en IRA, men finansieres for fremtidige medisinske formål. Noen økonomiske fagfolk refererer til disse regnskapene som en ny type "medisinsk IRA". HSAs ble utviklet for å hjelpe enkeltpersoner som nå er dekket av en høyverdig helseforsikringsplan for å sette penger til side i en sparekonto for å betale for medisinske utgifter som ikke er dekket av forsikring. (For ytterligere lesing, se Langtidspleieforsikring: Hvem trenger det? og Ta overraskelsen ut av langvarig pleie .)

Som definert i den nye Medicare-lovgivningen er en høyverdig helseforsikring en med fradragsberettigelse på minst $ 1, 150 for individuell dekning og $ 2, 300 for en familie for 2009 og minst $ 1, 200 for individuell dekning og $ 2, 400 for en familie for 2010. (Se Medicare: Definere linjene og Komme gjennom Medicare Part D Maze .)

For å bestille For å være kvalifisert for den nye HSA, må en person oppfylle følgende kriterier:

1. Må ikke være avhengig av en annen skattebetaler
2. Kan ikke være innskrevet eller kvalifisert for Medicare eller annen helseforsikring
3. Må være under 65 år gammel
4. Grunner du bør ha en HSA

Portabilitet

1. Den nye HSA har fleksibiliteten til å være under din kontroll. Selv om du bytter jobb, går HSA-midlene med deg.
   Reduksjon av forsikringspremier
2. Ved å velge en høyverdig helseforsikringsplan, kan du redusere årlige premier og deretter bruke besparelsene til å finansiere din egen HSA.
   Skattefradrag
3. Felleskvalifiserte HSA-bidrag kan trekkes fra bruttoinntekt på din føderale avkastning, og gir deg en fin skatteferd. Noen stater tillater selv avdrag på statens inntektsskatt.
   Langsiktig besparelse
4. Du kontrollerer bidragene og investeringene i planen.Det er en fin måte å spare langsiktig på uventede medisinske kostnader, eller du kan bruke midler til pensjonering etter 65 år. (For ytterligere innsikt, se Grunnlaget for et vellykket sparingsprogram og Bestemme din Post-arbeid Inntekt .) Skattfri vekst
5. Bidrag, investeringsvekst og uttak for helserelaterte utgifter er alle skattefrie. Bidragsgrenser

Beløpet på ditt årlige HSA-innskudd kan ikke overstige fradragsberettiget på din høyverdigbare hedeplan eller HSA-plangrensene, avhengig av hvilken som helst. I 2006 er grensene $ 2, 700 hvis du har en dekning og $ 5, 450 for en familie. Disse beløpene vil bli økt for inflasjon i kommende år. For eksempel, hvis du har en helseplan med en fradragsberettiget på $ 1 500, kan du ikke depositere mer enn $ 1, 500 i HSA-planen for det året.
Tabellen nedenfor beskriver HSA-bidragsgrensene:

År

Single	Familie	Oppsamlingsbidrag	2009
$ 3, 000	$ 5, 950	$ 1, 000	2010
$ 3, 050	$ 6, 150	$ 1 000	Både du og din arbeidsgiver kan bidra til HSA så lenge de ikke overskrider det maksimalt tillatte beløp. En ekstra "catch-up" bestemmelse er også tilgjengelig for personer som er 55 år eller eldre.

Utgifter som dekkes

Når det er nødvendig, sørger HSA for et bredt spekter av skattefrie uttak for tjenester, inkludert følgende:
Sykehuskostnader

• Fysioterapi
• Doktor, tannlege og sykehusbesøk
• Røntgenstråler
• Narkotika
• Briller og kontaktlinser
• Kiropraktisk pleie
• Kunstige lemmer
• Laboratoriekostnader
• Bortskaffelse av narkotika
• Begrensninger og straffer

For å bidra til en HSA må du være deltaker i en høyverdig helseplan og være under 65 år. Du kan når som helst bruke midler i planen skattefri for helsemessige problemer. En HSA-innehaver som bruker pengene for utgifter som ikke er helse, må betale skatt på uttaket, pluss en 10% straff. Etter 65 år, vil en tilbaketrekking brukt for en ikke-helsemessig formål være fullt skattepliktig, men ikke straffet.
Konklusjon

Det er ikke noe annet som kombinerer bred fleksibilitet og sjenerøse skattefordeler som tilbys gjennom HSAs. For mange kan de være store sparebiler.
For fullstendig informasjon, se

IRS-publikasjon 969 .