Måten som IRA-uttak er skattet av, avhenger av typen IRA. I en Roth IRA er det ingen skatt på grunn av tilbaketrekking på bidrag eller inntekter, forutsatt at du oppfyller visse krav: Kontoen må ha vært aktiv i minst fem år, og enten midlene brukes til kvalifisert boligkjøp eller kontoen Holderen er 59. 5 eller eldre.
I en tradisjonell IRA beskattes eventuelle innbetalinger og alle inntekter ved uttakstidspunktet. Uttakene er beskattet som vanlig inntekt, og skattesatsen er basert på inntektene i uttaket. Selv om skatter vurderes ved tilbaketrekning, er det ingen ytterligere straffer, forutsatt at midlene brukes til kvalifisert formål eller at kontoinnehaveren er 59. 5 eller eldre. Med en tradisjonell IRA, kvalifisert formål for tilbaketrekking av fondet inkluderer kvalifisert hjemme kjøp, kvalifisert høyere utdanning utgifter, kvalifiserte store medisinske utgifter og visse langsiktige arbeidsledighet utgifter.
Som uttak fra Roth IRA-kontoer er ikke skattet, er Roth IRA-bidrag ikke skattefradragsberettigede. Imidlertid er bare personer med endret justert bruttoinntekt (MAGI) på $ 118 000 eller mindre berettiget til å maksimere årlig bidragsgrense. Det er en 2017-figur, opp mot $ 1 000 fra 2016. Bare personer med en MAGI på opptil $ 133 000 er kvalifisert for et delvis bidrag til en Roth IRA, med resten av midlene plassert i en tradisjonell IRA. Det er oppe med $ 1 000 fra 2016 grense. For ektepar som legger sammen (og visse kvalifiserte enker og enkemenn) er intervallet $ 186 000 til $ 196 000, (opp fra et utvalg på $ 184 000 til $ 194 000 i 2016).
I 2017 var den årlige bidragsgrensen $ 5 500 for en hvilken som helst type IRA-konto, med en innkjøp på $ 1 000 tillatt for filers over 50. Tradisjonelle IRA-bidrag kan være fradragsberettigede eller delvis skattefradrag basert på MAGI. I 2017 er et individ med en MAGI på inntil $ 72 000 kvalifisert for minst delvis fradragsrett, slik det er et gift par som legger sammen med et MAGI på opp til $ 119 000. Det er ingen inntektsrammer på hvem som kan bidra til en tradisjonell IRA.
Hvordan skattes null-kupong kommunale obligasjoner?
Hva hver investor trenger å vite om skatter og nullkupongmånobligasjoner.
Hvordan skattes variabel livrente?
Før du investerer i en variabel livrente, diskuter ditt personlige økonomiske bilde med en kunnskapsrik finansiell rådgiver.
Hvordan skattes en ansattes fredsfordeler?
Oppdage hvordan mottak av fredsfordeler kan øke total kompensasjon for ansatte og hvordan det er viktig å forstå hvordan disse fordelene blir beskattet.