a:

Med noen få unntak medfører tidlige uttak fra tradisjonelle eller Roth IRA generelt en skattestraff som tilsvarer 10% av skatteplikten. For å beregne straffen ved en tidlig tilbaketrekking må du bare multiplisere det skattepliktige distribusjonsbeløpet med 10%. En tidlig distribusjon på $ 10 000, for eksempel, ville medføre en $ 1 000 skatt straff.

Kvalifiserte distribusjoner

En kvalifisert distribusjon er enhver tilbaketrekking fra en IRA som er gjort etter at kontoinnehaveren har nådd 59 år. 5. Utbetalinger som er foretatt før denne alderen regnes for tidlig distribusjon og kan være underlagt 10% straff.

Skattbar inntekt

Selv om IRS pålegger 10% tidlig tilbaketrekkingsstraff for å fraråde IRA-deltakere å bruke besparelsene før pensjonering, gjelder straffen kun for tilbaketrekking av skattepliktig fond. Hvis du trekker ut midler som ikke er gjenstand for inntektsskatt, er det ingen straff for utdelinger som tas når som helst. Nøkkelfaktoren for å bestemme beløpet for din tidlige uttaksstraff er den typen IRA du eier.

Tradisjonelle IRAer

Tidlige distribusjoner fra tradisjonelle IRA er mest sannsynlig å pådra seg store straffer. Bidrag til denne typen konto er laget med pretax dollar. Eventuelle penger du utsetter for lønnsslipp, trekkes fra din skattepliktige inntekt for den perioden som reduserer beløpet av inntektsskatt du betaler hele året. Imidlertid samler IRS etter hvert skatt på alle inntekter, så inntektsskatt vurderes på dine tradisjonelle IRA-midler ved uttak.

Generelt betyr dette at hele din tradisjonelle IRA-kontosaldo består av skattepliktig inntekt. Hvis du trekker penger før 59. år, 5, gjelder straffen på 10% sannsynligvis hele beløpet av fordelingen. Etter å ha regnskapet for virkningen av skatter og straffer, er en tidlig distribusjon fra en tradisjonell IRA sjelden en effektiv bruk av midler.

Roth IRAs

Bidrag til Roth-kontoer er laget med etter skatt, Du betaler inntektsskatt på alle dine bidrag i året da du oppnådde dem. Som et resultat er uttak av Roth-bidrag ikke gjenstand for inntektsskatt, da dette ville være dobbeltbeskatning. Hvis du bare trekker ut beløpet på dine Roth-bidrag, anses fordeling ikke som skattepliktig inntekt og blir ikke bundet av straff, uansett alder.

Selv om noen inntjening tilbakebetalt før alder 59, 5 er generelt ansett skattepliktig inntekt, er det enda et smutthull for inntjening på Roth-bidrag. Hvis du bare trekker inn beløpet av bidragene dine gjort i inneværende skatteår, inkludert eventuelle inntekter på disse bidragene, blir de behandlet som om de aldri ble gjort.Hvis du bidrar med $ 5 000 i inneværende år, og disse midlene genererer $ 500 i inntjening, kan du trekke ut hele $ 5 500 gratis og strafffritt så lenge distribusjonen er tatt før skattedatoens forfallsdato.