a:

Likviditetsrisiko er fanget av kontantomregningssyklusen (CCC) ved bruk av utestående dagers beholdning, dagers salgsmessige utestående dager som skal betales utestående i beregningen. Ekvasjonen for CCC er representert av følgende:

Kontantomregningssyklus = (utestående dager utestående) + (dager utestående) - (utestående dager)

CCC er et mål på hvor lenge en investering er bundet opp i produksjon, fra byggingen av produktet til salget av det produktet. Likviditetsrisiko er risikoen som følge av manglende markedsførbarhet av en investering som ikke kan selges raskt nok til å minimere tap av kapital. KKK måler likviditeten til selskapets investering, og det måler likviditetsrisikoen i investeringen.

Hvis CCC av en investering er lav, er den svært likvid og det er lite eller ingen likviditetsrisiko. Hvis CCC av en investering er lang, er den svært illikvide og det er svært høy likviditetsrisiko.

Dagens inventar utestående måler hvor lang tid det tar å selge et produkt, fra det tidspunktet som elementet sitter i et lager til den tiden det er solgt. En mindre dags inventar utestående betyr at et selskap flytter produktet raskt og har lav likviditetsrisiko.

Dagens salg utestående måler hvor lang tid det tar å samle på pengene gjort i et salg, fra det tidspunkt salget blir gjort til det tidspunktet kontanter er samlet inn. En mindre dagers utestående salg betyr at et selskap samler inn penger raskt og har lav likviditetsrisiko.

Utestående betalingsmåter måler hvor raskt et selskap betaler sine leverandører, fra det tidspunkt selgeren leverer sin tjeneste til det tidspunkt betalingen utføres. En lengre utestående betalingstid betyr at et selskap forvalter kontantstrømmen godt og har lav likviditetsrisiko.