Når 401 (k) planer først kom over 30 år siden, er jeg sikker på at visjonen var at folk ville spare og investere for pensjonering og ta ut pengene i løpet av pensjonsalderen. I løpet av den tiden har ting blitt forandret. Folk lever lenger, og ideen om en pensjon som bare er en opphør av arbeid, har utviklet seg for noen mennesker. Det er et økende antall personer som har bestemt at pensjonering er en flott tid å starte en bedrift. Og en potensiell kilde til finansiering av denne virksomheten (for både pensjonister og yngre entreprenører som forlater bedriftens verden) er deres 401 (k) plan. Denne finansieringsteknikken har sine fordeler og ulemper.

ROBS

Rollovers som Business Startups eller ROBS lar deg bruke pengene i din 401 (k) eller lignende innskuddsbasert pensjonsplan for å starte en ny bedrift eller kjøpe en eksisterende uten å utløse en skattepliktig tilbaketrekking straff. ROBS må utføres riktig. Prosessen innebærer å inkorporere et nytt selskap og etablere en 401 (k) for den enheten. Du vil deretter rulle midler fra din eksisterende 401 (k) plan til den nye. Vanligvis vil den nye enheten utstede lager som eieren vil kjøpe og holde i den nye 401 (k) planen. Provenu fra salget av aksjen kan brukes til driftskostnader for å starte og drive virksomheten. Eierens lønn må imidlertid betales ut av inntekter og fortjeneste, og ikke 401 (k) aksjekjøp fortjeneste. (For mer, se: Pensjonsfond til Fund Startup .)

De som ønsker å kjøpe eller starte en bedrift ved hjelp av denne teknikken, er klokt å engasjere seg i en finansiell rådgiver eller noen som er kunnskapsrik på dette området, da Internal Revenue Service (IRS) har strenge regler om hvordan en ROBS-transaksjon må utføres for å unngå straffer.

Fordelene

En kilde til midler uavhengig av kredittvurdering : For de med dårlig kreditt eller som ellers ville ha problemer med å låne midlene til å starte eller kjøpe en ny bedrift, hadde deres 401 (k) plan er en klar kilde til midler.

Bruk av en ROBS er å foretrekke å ta et kontantuttak fra 401 (k) og betale inntektsskatt og potensielt en tidlig uttaksstraff hvis du er under alder 59½. Skattene vil føre til at beløpet som er tilgjengelig for å finansiere det nye prosjektet, blir delvis uttømt. (For mer, se:

Lån fra din plan .) Ulemperne Mulighet for å være kort på pensjonsfond

:

Selv om den nye virksomheten lykkes, kan eierne finne seg kort på likvide midler for å finansiere pensjonen. Selv om virksomheten tar av og lykkes, kan eierne ikke ha den personlige kontantstrømmen til å bidra til deres 401 (k), da de kanskje ikke betaler seg en tilstrekkelig (eller noe) lønn. Risikoen ved en konsentrert eierandel: Det er alltid risikabelt å legge alle eller de fleste av pensjonseggene i en enkelt kurv. Dette er ikke annerledes enn noen annen konsentrert bedrift som en overdreven mengde av en enkelt aksje. Men i dette tilfellet er den konsentrerte beholdningen hovedsakelig illikvide. Videre, hvis virksomheten svikter, vil 401 (k) være nesten verdiløs å tørke ut pensjonsnettet ditt.

. De kan være kostbare: Du vil mest sannsynlig engasjere seg i et firma som spesialiserer seg på å etablere og administrere ROBS planer. Det er ikke så mange av dem og deres avgifter kan være kostbare. Få radarskjermen til IRS og arbeidsdepartementet:

ROBS-transaksjoner er ikke ulovlige og bryter ikke med IRS-forskrifter, men ikke desto mindre er de "på kanten" i IRS-øynene. Selv om det ikke er vanskelige tall for å støtte dette, er det ikke urealistisk å mistenke at å gjøre en av disse transaksjonene kan gjøre deg og din bedrift mer sannsynlig å bli revidert. Siden dette er en kvalifisert pensjonsordning, er det også arbeidsdepartementets regler og forskrifter som skal følges. Blant disse er behovet for å åpne opp den nye 401 (k) planen for ansatte i virksomheten, inkludert muligheten til å kjøpe det nye selskapets aksje hvis de ønsker det. (For mer, se: se

Planer Small Business Owner kan etablere .)

Selv om du ikke kommer opp på radaren, har IRS noen strenge regler som omgir disse arrangementene, spesielt ikke engasjerende i en forbudt transaksjon med pengene. En slik transaksjon kan utløse avgift og kan medføre straffer på opptil 110%. Dette er god grunn til å engasjere et firma som forstår ROBS og reglene rundt dem. Dette er også grunnen til at gebyrene mange av disse rådgiverne tar, er så høye. Andre kilder Mens alle som kjøper eller starter en bedrift, skal gå inn i venture med høy grad av selvtillit, er utsikten for å sette pensjonen på egget ditt i fare hvis ting ikke brenner seg ut, skummelt. Noen andre kilder til å vurdere: (For mer, se:

Topp 5 måter å finansiere virksomheten din oppstart

.)

Finn andre investorer: Spør andre om å investere i virksomheten din. Avhengig av arten av virksomheten, kan dine tilkoblinger og forretningsmessige resultater være et levedyktig alternativ. Bruk crowdsourcing:

Internett har skapt enestående muligheter og nå for spirende entreprenører, og det finnes mange crowdfunding-plattformer som kan hjelpe deg med å finansiere virksomheten din. Lån pengene:

Avhengig av omstendighetene din kan en bank, kredittforening eller Small Business Administration være muligheter for deg. The Bottom Line

Det er den amerikanske drømmen å starte eller drive egen virksomhet og ta en tur av det. Belønningene kan være gode. Men når du bruker din 401 (k) konto for å finansiere en bedrift tar du stor risiko. Hvis ting ikke brenner ut, vil du ikke bare ha mistet bedriften din, men etter all sannsynlighet vil pensjonenes nestegod være borte.Før du går på denne ruten, er det lurt å ansette rådgivere som forstår hvordan man implementerer og overvåker en ROBS-transaksjon for å sikre at du ikke bryter med reglene. Det er også lurt å rådføre seg med din finansrådgiver og skatteadministrator på forhånd også. (For mer, se: Oppstartskostnader for virksomheten: Det er i detaljene

.)