Dine kunder vil sannsynligvis endre jobber en rekke ganger i løpet av sin karriere. En av de avgjørelsene som er avgjørende, er hva de skal gjøre med deres 401 (k) eller lignende innskuddsbasert pensjonsplan, for eksempel en 403 (b) eller en 457. Vanligvis er det fire muligheter å vurdere:

• Rull det over til en IRA med en ekstern varemottaker.
• Rull det over til en ny arbeidsgivers 401 (k) plan.
• La pengene investeres i den gamle arbeidsgiverens plan.
• Ta en distribusjon.

Hver av disse alternativene kan ha plass. La oss ta en titt på hver og hvordan du kan råde dine kunder til å fortsette. ) Rolling It Over til en IRA

Lavere kostnader og flere alternativer:

• Avhengig av tilgjengelige alternativer, enten i Klientens gamle plan eller deres nye arbeidsgiver (hvis det er et alternativ), vil en IRA tilby et bredere utvalg av investeringsalternativer som kan medføre lavere kostnader. Konsolidere gamle kontoer:
• Rulling av den gamle 401 (k) til en IRA gir kundene mulighet til å konsolidere denne og andre pensjonskonto på ett sted. Spesielt hvis forholdet til denne klienten er en ny, kan dette være en god måte å verdsette forholdet til. DoL-fidusiære regler og overdragelser til IRA:
• De nye fiduciære reglene kan føre til en demper i noen overføringer fra 401 (k) s til IRA. Hvis dette medfører at kunden betaler høyere avgifter for investeringene i IRA, kan det være nødvendig med en BICE-opplysningsskjema. Det er noen spekulasjoner om at fiduciære regler vil sette en demper på rollovers til IRA.

Ruller den over til en ny arbeidsgiverplan

Hvis klienten flytter til et nytt selskap med 401 (k), og hvis planen tillater overgang, kan dette være et godt alternativ hvis planen tilbyr en solid investeringsmeny og bærer lave samlede kostnader. Mange større arbeidsgivere har tilgang til ekstremt lave institusjonelle midler og kollektive trusts som er billigere enn hva som kan fås via en IRA.

Hvis klienten din skal jobbe siste 70 år, må de ikke ha den nødvendige minimumsfordelingen dersom de ikke er 5% eller større eier av selskapet, og arbeidsgiveren har valgt å tilby dette unntaket. I tillegg, hvis denne arbeidsgiverens plan tillater det, kan klienten også gjøre en omvendt overgang fra deres IRA av eventuelle penger som gikk opprinnelig etter skatt. Dette gjør at RMD på disse pengene kan bli utsatt til klienten din trekker seg fra denne arbeidsgiveren også.

I tillegg kan penger som holdes i en 401 (k) plan, gi stor beskyttelse for kreditorer enn en IRA i noen stater hvis dette er et problem for kunden din. (For relatert lesing, se:

Hjelpe klienter unngå pensjonsminer. ) Leaving the Money There

Dette kan være et godt alternativ hvis kundens gamle 401 (k) plan er godt kjøre og tilbyr en meny med lavprisinstitusjonelle fond og andre investeringsalternativer. Den samme logikken om muligheten for noen arbeidsgivere til å forhandle med svært lave avgifter og tilbyr gode, rimelige institusjonelle muligheter gjelder også her, hvis det gjelder denne planen. Likeledes med kreditorbeskyttelsesproblemet under dette scenariet også.

Hvis klienten har en balanse under $ 5 000, kan deres gamle arbeidsgiver tvinge dem til å ta en utdeling. Det er viktig at du gir dem råd når det gjelder hva som gjør med disse pengene. Selv om klienten din har en større sum, kan den gamle arbeidsgiveren flytte sine midler til en IRA spesielt utviklet for tidligere ansatte.

Ta en distribusjon

Hvis klienten din er yngre enn 59. 5 og tar en utdeling fra pensjonsplanen, vil det resultere i en 10% straff i tillegg til eventuelle forfaller. Det finnes en rekke unntak hvor straffen blir frafaldet, inkludert for å tilfredsstille en IRS-avgift, funksjonshemming, høyt uopptjente medisinske utgifter og flere andre.

Generelt vil du rådføre deg med klienten din for å unngå å ta en klumpsumfordeling, spesielt hvis de har flere år til å gå til pensjon. Det er to scenarier å vurdere for kunder når det gjelder uttak.

) Separasjon fra tjeneste i alder 55 eller over: Hvis klienten skiller seg fra sin arbeidsgiver i løpet av året i løpet av året som de når 55 år eller senere, vil utdelingene fra deres 401 (k) ikke bli utsatt for 10% straff hvis de er under 59 år. 5.

• Netto urealisert verdsettelse: Hvis kundens 401 (k) inneholder verdsatt aksjeselskap, kan det hende at de bruker denne teknikken for denne aksjen. I stedet for å rulle aksjene i selskapsbeholdningen til noen IRA, kan de ta en fordeling og betale skatt på kostnadsbasis av aksjene. Når de selger aksjene nedover veien, betaler de skatt til fortrinnsrett kursgevinster, noe som kan resultere i betydelige skattebesparelser. Den ikke-selskapsmessige aksjeporten ville bli rullet til en IRA for å bevare den utsatte behandlingen.
• Bunnlinjen Å hjelpe klienter til å ta den beste beslutningen om de gamle 401 (k) planene når de forlater en arbeidsgiver, er blant de viktigste rådene som finansielle rådgivere kan tilby sine kunder. (For relatert lesing, se:

Hvordan velge mellom en Roth eller en tradisjonell 401 (k).

)