Innenriksdepartementet (IRS) foretok i 2016 noen mindre tilpasninger til HSA-bidragsgrenser. Generelt er HSA bidragsøkninger knyttet til inflasjonen. Med inflasjonen knapt registrert i 2015, er økningen for 2016 minimal. HSA-bidragsgrensen for enkeltpersoner forblir uendret, men den øker med $ 100 for familier. Minimumsfradragsberettiget for høyverdig helseplaner (HDHPs) forblir det samme, men rammene utenfor lommen øker med $ 100 for enkeltpersoner og $ 200 for familier.

En HSA er en populær helseforsikringsplan som anses å være mer forbrukerfokusert i hvordan den dekker medisinske kostnader. Fordi det forandrer ansvaret for å velge helsepersonell og tjenester til planholderen, har det potensial til å senke den totale kostnaden for helsevesenet for den enkelte. Siden planholdere betaler penger, er de bedre posisjonert til å forhandle gunstigere priser på medisinske tjenester. Mange medisinske leverandører er glade for å kreve lavere priser for kontantbetalinger.

En HSA er en individuell konto, som ligner på en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA), som tilbyr spesielle skatteincitamenter for å sette penger til side. Kontoinnehavere har lov til å foreta innskudd før skatt, og inntektene i kontoen akkumuleres skattefrie. Arbeidsgivere kan også bidra på vegne av arbeidstakere opp til bidragsgrensen. Så lenge kontoinnehavere bruker HSA-midler til å betale for kvalifiserte medisinske utgifter, kan midlene trekkes tilbake skattefritt. I tillegg kan eventuelle ubrukte HSA-midler rulles over fra år til år.

Den totale HSA-innskuddsgrensen for både arbeidsgivere og ansatte er $ 3, 350 for enkeltpersoner og $ 6, 750 for familier. Opphørsbidraget for personer over 55 år og over er det samme på $ 1 000, som kan legges til maksimalt individuelt bidrag.

Hvordan HDHPs arbeid

For planen å jobbe, må en HSA være paret med en HDHP, som har høyt fradragsberettiget som må betales før forsikringsdekningen går inn. Generelt er HDHPs billigere helseforsikringsplaner fordi av den høye egenandel. Kontoholdere bruker besparelsene som akkumuleres i HSA for å dekke vanlig medisinsk behandling, for eksempel legebesøk og forebyggende behandling. HDHP dekker store medisinske utgifter. HSA-midler kan også brukes på HDHP-premier og fradragsberettiget.

Minimumsfradragsberettiget er $ 1, 300 for individuelle HDHP-planer og $ 2, 600 for familieplaner. Den maksimale utgiften som skal betales ut av lommen for året er $ 6, 550 per person og $ 13, 100 per familie. Out-of-pocket utgifter inkluderer fradragsberettigede betalinger, sambetalinger og andre beløp, ikke inkludert premier.

Ekstra HSA-fordeler

HSAs er bærbare planer som går med en person når han endrer arbeidsgivere. Mellom jobber kan HSA-midler brukes til å betale for premier. Etter 65 år kan kontoinnehaveren bruke HSA-midler til å betale for Medicare-premier og eventuelle støtteberettigede utgifter.

Som med kvalifiserte pensjonsordninger, inneholder HSA et innskuddsavsetning for kontoinnehavere 55 år og eldre. Fangstbeløpet for 2016 er $ 1 000, noe som betyr at en person kan bidra til totalt $ 4, 350 og $ 7, 750 for et familiebidrag.

IRS straffer kan påføres

Som en skattekvalifisert konto er en HSA underlagt de samme konsekvensene som en IRA hvis midlene misbrukes, bortsett fra at straffen er litt brattere. Tilbaketrekk til å betale for ikke-støtteberettigede utgifter straffes 20% utover vanlige skatter. Kontoinnehavere 65 og over blir ikke straffet for å bruke midlene på utvinnelige utgifter, men de betaler vanlige inntektsskatter på det beløpet de trekker ut.

Bunnlinjen

På grunn av lav inflasjon i 2015 var det bare mindre justeringer som ble gjort til 2016 HSA-innskudd og utenfor lommen. Med usikkerheten rundt tradisjonelle helseforsikringsplaner er HSA / HDHP-planen fortsatt et attraktivt alternativ for folk som vil ha mer kontroll over sine helseprovisjoner.