Det er flere problemer å vurdere:
- Den tidlige distribusjonsstraffen - Eiendeler fordelt fra en kvalifisert plan i samsvar med en kvalifisert innenriksrelatert rekkefølge (QDRO) er unntatt fra 10% for tidlig distribusjonstraff. Hvis du vil bruke noen del av eiendelene umiddelbart, kan det være praktisk å ikke rulle over den delen av eiendelene til en IRA. Hvis du er under 59 år, vil beløp som rulles over til en tradisjonell IRA og senere distribuert fra IRA, bli utsatt for straffen på 10% for tidlig distribusjon, med mindre du oppfyller et unntak.
Du kan få en del av beløpet som blir behandlet som en direkte overgang til din tradisjonelle IRA, og balansen er betalt til deg. Beløpet som behandles som en direkte overgang til din IRA, vil ikke bli gjenstand for skattefradrag.
-
Skattedrag - Fordi de kvalifiserte pensjonsmidlene du mottar i henhold til en QDRO, er overdragesberettigede, vil beløp som er betalt direkte til deg i stedet for å kvalifisere pensjonsplan gjennom en direkte overdragelse bli underlagt obligatorisk tilbakeholdenhet. Denne tilbakeholdelsen er 20% for føderale skatter og, avhengig av hvor du er bosatt, kan betaleren også holde beløp for statsskatt. Derfor må du kanskje øke distribusjonsbeløpet for å sikre at nettobeløpet du mottar, er tilstrekkelig til å møte dine økonomiske behov.
-
Fordelene kan overføres over en viss periode - Med mindre du trenger å distribuere noen av eiendelene umiddelbart, kan du velge å rulle over eiendelene til din tradisjonelle IRA og få fordelingene betalt til du over tid (fra IRA). Beløp som betales til deg i minst fem år eller til du er fylt 59. 5 (avhengig av hvilket som er lengre) er unntatt fra straffen på 10% for tidlig distribusjon, forutsatt at utbetalingene oppfyller visse krav. Dette kalles vanligvis vesentlig like periodiske betalinger eller 72 (t) fordelinger. Hvis du bestemmer deg for å vurdere dette alternativet, må du vite beløpet du vil motta hvert år og avgjøre om dette beløpet oppfyller dine krav.
-
Konvertere eiendelen til en Roth IRA - Hvis du vil konvertere eiendelene til en Roth IRA, må du først rulle beløpet til en tradisjonell IRA.Beløpet kan da konverteres fra den tradisjonelle IRA til din Roth IRA. Du vil skylde skatt på det konverterte beløpet for året konverteringen skjer.
- Forsiktig - Noen kvalifiserte planer vil ikke distribuere eiendeler i henhold til en QDRO til plandeltakeren, i dette tilfellet din tidligere ektefelle, opplever en utløsende hendelse, for eksempel å oppnå pensjonsalder eller være skilt fra tjeneste hos en arbeidsgiver. Andre planer vurderer en QDRO-en utløsende hendelse. Sjekk med planen om regler for behandling av distribusjoner på grunn av en QDRO.
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Hvis jeg har rett i henhold til skilsmissedekret mitt til en prosentandel av min tidligere manns IRA, hvordan kan jeg motta eiendelene på grunn av Jeg inn i min egen IRA uten å bli beskattet? Vil han bli beskattet når han overfører? Vil de pengene han måtte betale i skatt
For å få din del av IRA-eiendelene overført til deg (dvs. i ditt navn), bør du kontakte din manns IRA-depot / trustee og gi dem en kopi av skilsmisse dekret. Pass på å spørre vaktmesteren om andre dokumentasjonskrav.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, mottok jeg en konto søknad som opplistet meg som mottaker, samt legge merke til at min bror og jeg må ta min mors nødvendige fordeling. Min bror er ingensteds å bli funnet. Hvordan skal jeg
Hvis broren din ikke er funnet, vil du kanskje sjekke med IRA-depot og / eller finansiell rådgiver for å finne ut om IRA-plandokumentet inneholder bestemmelser for en slik situasjon. For eksempel er det noen IRA-dokumenter som sier at hvis en mottaker ikke kan bli funnet, blir denne mottakeren behandlet som om han / hun ikke er mottaker av IRA.
Datteren min vil gjerne bruke noen av hennes Roth IRA til å betale for noen nåværende studieavgift og lån. Kan hun gjøre dette uten straff?
Dette er et overraskende komplisert spørsmål, da det berører forskjellene mellom tradisjonelle og Roth IRAer, samt hva som regnes som en "kvalifisert utdanningskostnad." Fordi Roth IRA-bidrag er laget med inntekt etter skatt, kan en person trekke sine direkte bidrag når han eller hun liker, uansett mengder og uansett formål.