Avhengig av inntektene dine, kan du bidra til en individuell pensjonskonto (IRA) som bidrar til en 401 (k). Hvis du er det som kalles en «aktiv deltaker», må du følge en formel for å avgjøre om du kan gjøre IRA-bidrag. Deltakelse i 401 (k) påvirker ikke din evne til å gjøre Roth IRA-bidrag, men du kan derfor vurdere dette alternativet hvis inntekten din ligger innenfor det tillatte området.
Publikasjon 590 fra IRS forklarer fradragsberettiget av IRA-bidrag; Det gir formelen du må beregne hvordan dine 401 (k) planleggingsbidrag påvirker din evne til å gjøre IRA-bidrag. Hvis du er singel, må du bare beregne bidragene dine, men hvis du er gift, må du ta hensyn til din ektefelles arbeidsordningsdeltakelse og eventuelle fradragsberettigede bidrag din ektefelle gjør til IRA. Beregn dine IRA-bidrag og din ektefelles bidrag separat ved hjelp av regnearket som er tilgjengelig på IRS-nettsiden.
Hvis du fullfører regnearket og oppdager at alle dine IRA-bidrag ikke er fradragsberettigede, må du behandle en fjerning av overskytende bidrag for å ta ut beløpet du har overført. Det er ingen tilleggsavgift eller straff for å fjerne overskytende bidrag så lenge du gjør det før du legger inn skattene dine for året hvor bidraget ble gjort. Hvis du ikke fjerner bidraget før skattefristen, er beløpet som er igjen i IRA, underlagt en 6% skatt for hvert år den ikke fjernes. Selv om du ikke betaler inntektsskatt på fjerning av hovedbeløpet av bidraget, kan du oppleve en gevinst på kontoen din som kan tilskrives bidraget, i så fall må du også fjerne dette beløpet. Eventuell gevinst eller inntekt du har gjort på bidraget må også legges til din bruttoinntekt for året og er gjenstand for en 10% tidlig tilbakebetaling straff hvis du er under 59. 5. Av disse grunner er det lurt å bestemme din kvalifisering for IRA-bidrag før du lager dem.
For å avgjøre om du fortsatt kan gjøre bidrag til din IRA eller din ektefalls IRA uten å risikere for overskytende bidrag, ta kontakt med disse generelle retningslinjene fra IRS om fradragsberettigelse basert på endret justert bruttoinntekt (MAGI ) fra og med 2013:
Hvis du er single eller leder av husholdningen, kan du gjøre fullstendig fradragsberettiget IRA-bidrag hvis MAGI er under $ 59 000, uavhengig av din 401 (k) deltakelse. En enkeltperson kan gi et redusert bidragsbeløp med MAGI mellom $ 59 000 og $ 69 000.Giftpar som arkiverer i fellesskap, kan gjøre fullt bidrag med MAGI mindre enn $ 95 000 og reduserte bidrag med inntekt opp til $ 115 000. Hvis inntektene dine faller innenfor disse parentesene, kan du enkelt vurdere om du er i stand til å gjøre IRA-bidrag i tillegg til din 401 (k) planbidrag.
Jeg er lærer i et offentlig skole system og jeg don ' Jeg har for tiden en 403 (b) plan, men jeg har litt penger i en Roth IRA og også en selvstyrt IRA. Kan jeg rulle mine IRA-midler i en nyåpnet 403 (b) plan, siden jeg for tiden er ansatt ved skolen sy
Hvis du etablerer en 403 (b) konto under skolens 403 (b) plan, kan rulle de tradisjonelle IRA-eiendelene til 403 (b) -kontoen. Som du kanskje vet, kan overføringen fra Traditional IRA til 403 (b) ikke inkludere etter skatt eller beløp som representerer nødvendige minimumsfordeler.
Hvis jeg deltar i firmaets enkle IRA-plan, kan jeg også bidra til en annen IRA for å motta et større skattefradrag?
Fordi innskuddsgrensene for SIMPLE IRA er mye lavere enn 401 (k) -grensene, kan det i utgangspunktet virke urettferdig at du ikke kan få et større skattefradrag med et ekstra IRA-bidrag. Reglene om IRA-fradrag er imidlertid faktisk lik 401 (k) planer og enkle IRAer; Derfor, selv om du oppfyller kompensasjonskravet for å bidra til en tradisjonell IRA, kan din aktive deltakerstatus påvirke din berettigelse til å trekke fra ditt tradisjonelle IRA-bidrag.
Jeg har en liten bedrift (LLC), som jeg driver deltid. Jeg jobber også fulltids for et selskap og er registrert i en 401 (k) plan. Er jeg fortsatt kvalifisert til å gjøre bidrag til en person 401 (k) fra inntektene til min deltid LLC?
Så lenge du ikke har eierskap i selskapet du jobber på heltid, og det eneste forholdet du har med selskapet er som ansatt, kan du opprette en uavhengig 401 (k) for ditt begrensede ansvar selskap (LLC) og finansiere planen fra inntektene du mottar fra selskapet.