Har du blitt utestengt av å bidra til en Roth IRA fordi inntektene dine er for høye? I 2015 vil en enkelt skattyter med en endret justert bruttoinntekt (MAGI) på $ 116 000 se sitt tillatte bidrag redusert etter hvert som inntektene øker, inntil $ 131 000 ikke skattebetaleren kan bidra med noe. Gift skattebetalere har en enda større ulempe: De har det samme problemet når deres MAGI faller i $ 183 000 til $ 193 000, eller tilsvarende $ 91, 500 til $ 96, 500 per ektefelle.

Med mindre alle dine venner, familie og kollegaer er like godt som du er, vil du kanskje holde dette problemet til deg selv. Men det trenger ikke å være et problem for lenge: Løsningen er en bakdør Roth IRA, og vi forteller deg hvordan det fungerer.

Hvorfor bidra gjennom bakdøren?

En bakdør Roth IRA er navnet på en metode, ikke et produkt. Det beskriver en rekke forsiktige skritt folk også velstående for å kvalifisere for en Roth IRA kan ta for å få penger inn i en av disse kontoene i en rundkjøring måte. Det er i utgangspunktet et skattemessig smutthull.

Hvorfor vil du gå til alle disse problemene for å bidra til en Roth IRA, som ikke en gang senker din skattepliktig inntekt for året (pengene du legger inn i en Roth er etter skatt opptjent inntekt), spesielt når bidragsgrensen er relativt lav? IRS begrenser hvor mye noen, ikke bare høyinntektsinntekter, kan bidra til en Roth til $ 5, 500 årlig ($ 6, 500 hvis du er 50 eller eldre).

Problemet er verdt det, fordi selv små bidrag til en pensjonskonto kan bli store over tid når de investeres på riktig måte, og Roth IRA har ikke nødvendig minimumsfordeling (RMD), slik at du kan la balansen din vokse i evighet. Enda bedre, hvis du velger å ta ut noen Roth-penger når du er gammel nok til å unngå straffer, er uttakene skattefrie - inkludert alle de renter du har opptjent i løpet av årene på din sparing i kontoen.

Med en tradisjonell IRA må du begynne å trekke et visst beløp fra kontoen din hvert år når du når 70 år og det du trekker, blir beskattet som vanlig inntekt. Hvis du ikke tar RMD, betaler du bratte straffer til IRS - et stort sløsing med penger. Det samme gjelder for en 401 (k) med mindre du fortsatt jobber.

Så hva om en Roth ikke krever at du tar RMDs? Er ikke hele poenget med å ha en pensjonskonto for å bruke disse eiendelene når du er eldre? Vel, ja, men nå som du er en høyinntektspenger som prøver å maksimere pensjonsoppsparingen din, må du begynne å tenke som en høy nettoverdig person, selv om din nettoverdi ikke er så høy ennå.

Tenk på at du er rik

Du trenger ikke å ta noen utdelinger i alderen 70½ fordi du fortsatt jobber eller har mange eiendeler å tegne på fra ikke-avgangskontoer.Du vil kanskje legge pengene dine i pensjonskontoen din så lenge som mulig, slik at den kan fortsette å vokse med den akselererte hastigheten at kontoens skattefordeler gjør det mulig. Du vil kanskje bemaerkes en betydelig arv til barna dine, slik at de har flere alternativer i livet enn du gjorde, eller du vil kanskje forlate en arv (se Etisk investering: Leaving a Ethical Legacy ) ved å gjøre en stor bidrag til din favoritt veldedighet. Under alle omstendigheter har du så mye av pensjonsbesparelsene som mulig i en Roth - hvor du, ikke IRS, kommer til å bestemme når du skal ta pengene dine ut - gir deg flere muligheter og mer potensial for å fortsette å vokse ditt eget egg (se < Den komplette veiledningen til pensjonsplanlegging for 50-somethings ). Gjør konvertering

Hva IRS ikke har begrenset siden 2010, er hvem som kan konvertere en tradisjonell IRA til en Roth IRA basert på inntekt. Tradisjonelle IRA har også begrensninger basert på inntekt, men mens skattekoden flat ut skjærer deg fra å bidra til en Roth når inntekten din når et visst nivå, kan skattekoden din fortsatt bidra til en tradisjonell IRA, uansett hvor høy inntektene dine får . Det lar deg ikke ta et skattefradrag for dine bidrag. I 2015, når inntekten din når opp til $ 70 000 som en enkelt skattyter eller $ 116 000 som gift skattebetaler, kan du ikke ta et skattefradrag for dine tradisjonelle IRA-bidrag, men du kan fortsatt bidra til opptil $ 5 500 per år ($ 6 , 500 hvis du er 50 eller eldre) ved å bruke etter skatt.

Du tror kanskje at dette høres ut som å bidra til en Roth, og du har rett. Du lager et etter skatt, og pengene dine vil kunne vokse skattefrie. Forskjellen er at med en tradisjonell IRA, må du betale skatt på fordelingene. Mens skattefri vekst er en fin fordel som du ikke får med ikke-avgangskontoer, hvis du betaler skatt på både bidragene og fordelingene, vil du ikke være så mye bedre enn hvis du var suger bort penger i en vanlig, ikke-skattefordelte konto. Det er derfor du vil ta det ekstra trinnet med å konvertere din tradisjonelle IRA til en Roth. Vanguard anslår at en skattyter som begynner å maksimere bakdørbidrag i alder 30, kan spare 250 000 dollar på skatter etter 90 år.

Det er en annen måte å gjøre en bakdør Roth på, og det er med en 401 (k) plan. I likhet med den tradisjonelle IRA-metoden som nettopp er beskrevet, bidrar du etter skatt til 401 (k), i stedet for de amerikanske dollarene du vanligvis betaler. Deretter gjør du en IRA rollover for å få det 401 (k) bidraget til en Roth, slik at utdelingene ikke vil bli skattepliktig.

Skal du gjøre det?

Hvis du vil gjøre en bakdør Roth, må du gjøre det nøye for å unngå å pådra deg skatteregningen du prøver å unngå. Hvis du allerede har untaxed tradisjonelle IRA-eiendeler, må du følge pro rata-regelen når du gjør din bakdørskonvertering. Du kan kanskje omgå denne regelen hvis du har en arbeidsgiver-sponset plan eller selvstendig næringsdrivende 401 (k) som lar deg rulle i IRA-eiendeler.(Lær mer i

401 (k) Planer for småbedriftseier .) Hvis du gjør en feil, kan du ha et lite vindu for å angre det via en konverteringsrekarakterisering. Det er en god ide å konsultere en finansiell planlegger eller skatterådgiver for å få hjelp til å utføre din IRA-strategi riktig. (For mer om hvordan du fullfører denne prosessen og minimerer skatteregningen, se Hvordan kan jeg finansiere en Roth IRA hvis inntekten min er for høy til å gjøre direkte bidrag? ) Du kan ha en mye enklere måte å oppnå det samme målet hvis arbeidsgiveren tilbyr en Roth 401 (k) pensjonsplan hvor du ikke maksimerer bidragene dine. Roth 401 (k) s har en innskudd grense på $ 18 000 i etter skatt dollar i 2015 ($ 24 000 hvis du er 50 eller eldre). Din arbeidsgiver kan tilby tilsvarende bidrag til denne kontoen også. Vær oppmerksom på at Roth 401 (k) s har samme RMD-regler som vanlig 401 (k) s. Fordelen med å bruke en Roth 401 (k) er at det er enklere, og du kan bidra mer. ulempen er RMDs. For mer, se

401 (k) Planer: Roth eller Regular? Bakdørens konverteringsprosess er ikke nødvendigvis noe du bare gjør én gang. For å dra full nytte av en bakdør Roth, bør du gjøre det hvert år at inntekten din overstiger Roth-bidragsgrensen. Det er så lenge skattekoden følger gjeldende regler.

Bunnlinjen

Den største ulempen ved å lage et bakdør-Roth-bidrag er at pro rata-regelen kan utgjøre en betydelig prosentandel av tidligere, skattemessige tradisjonelle IRA-bidrag skattepliktig. Imidlertid vil mange skattebetalere kunne fullføre et bakdør-Roth-bidrag uten å pådra seg en skatteregning. Selv med en skatteregning for konvertering, kan det fortsatt være verdt. Roth IRAs skattefri vekst, skattefri distribusjon og mangel på RMD-er gjør det til et godt kjøretøy for å finansiere din egen pensjon og overføre rikdom til dine arvinger.