Siden begynnelsen i 1997 har Roth IRA blitt en av de mest populære typer sparingskonto i Amerika på grunn av de skattefrie fordelingene som det tillater. Roth har vokst i omfang siden da med tilkomsten av Roth kvalifiserte planer og fjerning av inntektsgrensen på Roth konverteringer. Men vil kongressen noen gang bestemme at for mye penger blir skjult fra beskatning og si, "nok"? Vil de velge å sette grenser på beløpene som kan bidra, konverteres eller akkumuleres? Teknisk sett kan svaret være ja, men om det noen gang vil skje, er det en annen sak.

Selv om eliminering av Roth IRAs skattefri status kan virke som en ekte fristelse for kongressen når de trenger å samle inn penger, kongressens budsjettkontor og felleskomiteen om Skattemessig vurderer vanligvis skattelovsendringer i henhold til inntektsprognoser som går ut i ti år. Og prognosene for inntekter som ville komme ved å beskatte Roth-dollar på dette punktet, ser ikke så tiltalende ut. For det første vil beløpet som ville bli trukket tilbake fra disse regnskapene, sannsynligvis falle mye hvis de ble beskattet på det, noe som selvsagt ville redusere skatteinntektene som onkel Sam ville se fra dem. Kongressen brukte samme begrunnelse for å fjerne inntektsgrensen for Roth-konverteringer, fordi de visste at det ville generere en stor mengde skatteinntekter innen de neste årene, da filers utnytter regelen om å konvertere sine tradisjonelle planer og kontoer. Kongressen var derfor villig til å miste inntekter som ville bli generert på lang sikt, for en større inntekt nå ved å løfte disse restriksjonene. (For mer, se: Hva er risikoen forbundet med en Roth IRA.)

En annen åpenbar grunn til at Roth IRA ikke er sannsynlig å bli beskattet, er de drastiske politiske konsekvensene som uunngåelig kommer fra et slikt trekk. Roth IRA er en av de darlings av pensjonssparing for mange amerikanere, og spesielt de som er pensjonert. Enhver president eller en annen politisk kandidat som taler for beskatning eller betydelig begrensning av disse regnskapene, vil sikkert heller ikke få valgt eller bli stemt ut av kontoret. Dette trekket vil trolig være lik politisk selvmord i de fleste tilfeller med mindre kandidaten flyttet for å erstatte disse kontoene med noe enda bedre.

Roth Loopholes

Selv om engrosbeskatningen av Roth IRAs ikke vil skje når som helst snart, vil noen av smutthullene sannsynligvis bli stengt på et tidspunkt. Nødvendige minimumsfordelinger (RMDs) vil sannsynligvis forekomme på et tidspunkt for Roth IRA, og de er allerede til stede i Roth pensjonsplaner.Det kan også være en grense som er plassert på hvor mye penger Roth IRA kan samle, for eksempel $ 3. 4 millioner. De med kontoer som overstiger denne saldoen, ville da være forbudt å gjøre ytterligere bidrag.

Et annet smutthull som kan være stengt er bakdør Roth IRA konvertering / bidragsstrategi. Denne metoden tillater skattebetalere som har inntekter som er for store til å tillate enkle bidrag til en Roth IRA for å gjøre et uavhengig bidrag til en tradisjonell IRA og deretter konvertere det beløpet til en Roth IRA hvert år. En del av deres konverteringer kan være skattepliktig nå hvis de har penger i andre tradisjonelle IRAer på tidspunktet for konvertering. Likevel gir denne strategien for tiden høyinntektsskattemyndighetene nøyaktig omgåelse av inntektsgrenseverdiene for Roth IRA-bidrag.

En annen strategi som kan bli veltet på et tidspunkt, er levetidsfordelingsutbetalingen for Roth IRA-støttemodtagerne. De som arver en Roth IRA har for øyeblikket muligheten til å strekke ut utbetalingen fra denne kontoen over deres levetid, noe som kan tillate at minst en del av pengene i kontoen vokser i flere tiår før den trekkes tilbake.

Det er en rimelig god sjanse for at en eller flere av disse fordelene vil bli opphevet av kongressen på et tidspunkt fordi de tilsynelatende undergraver ånden og hensikten med de andre pensjonsplanene på en eller annen måte. Obama-administrasjonen foreslo eliminert noen av disse strategiene, som for eksempel strengen Roth IRA, og oddsen er ganske høy at minst en av disse tiltakene vil forsvinne. Hold deg oppdatert for å se hva Trump Administration vil gjøre med Roth IRAs.

Bunnlinjen

Selv om en eller flere av de tilleggsmessige fordelene som Roth-kontoer for øyeblikket nyter, kan fjernes i venter lovgivning, er det lite sannsynlig at Roth IRA selv vil bli vesentlig påvirket på noen større måte. Inntektsfremskrivninger som har blitt drevet av Kongressen, viser at dette ikke ville være et veldig lønnsomt trekk, og velgerstemningen ville trolig utelukke enhver handling som politikere ville ta i dette området uansett. For mer informasjon om Roth IRAs og hvordan de fungerer, last ned Publications 575 og 590 fra IRS nettsiden på www. IRS. gov.