Den bipartisiske budsjettloven som trådte i kraft i november i fjor førte til store endringer i opsjonene som pensjonister hadde for å kreve sine trygdeordninger. De nye reglene forstyrrer fortsatt mange finansielle rådgivere og deres kunder, selv om det nå er færre valgmuligheter tilgjengelig i systemet.

Reglene for fil-og-suspensjon har endret seg dramatisk, slik at det ikke lenger er mulig for en pensjonist å suspendere egenkapitalen og kreve spousefordeler i mellomtiden. De som var minst 66 år, og som arkiverte og suspenderte sine fordeler før eller 29. april 2016, er bestefaret under de gamle reglene og kan fortsatt bruke fil-og-suspend-strategien. De som kvalifiserer kan tillate sin egen fordel å vokse med 8% per år mens den er suspendert og fortsatt mottar spousal eller andre fordeler også. (For mer, se: Sosial sikkerhet fil og Suspend to End: Slik justerer du .)

De nye reglene

Men under de nye reglene er dette alternativet ikke lenger på bordet for nåværende pensjonister. Det er fortsatt mulig for filers å suspendere sine fordeler for å tillate deres fordel å vokse, men de kan ikke motta andre fordeler i ventetiden. Eventuelle spousal eller andre fordeler vil også bli suspendert når filene velger dette alternativet. Det er ett unntak fra denne regelen som gjelder for skilte ektefeller. En tidligere ektefelle kan fortsatt få spousal-fordeler, selv om den andre ex-ektefellen suspenderer fordelene sine.

Klienter som ble født før 1. januar 1954, har også fortsatt lov til å legge inn et begrenset krav på spousal ytelser og kreve spousal ytelser mens egen fordel fortsetter å tilflyte. De vil motta halvparten av deres nåværende eller tidligere ektefelles fordel så lenge deres ektefelle enten innlevert eller suspenderte fordelene sine før 29. april i år. For eksempel valgte en ektemann å suspendere sine fordeler innen fristen og ble 66 i mars 2016. Hans kone vil være berettiget til å legge inn et begrenset krav på ytelser når hun blir 66 år. Hun kan få halvparten av hennes manns full pensjonsytelse mens hun egen fordel er suspendert. Begge ektefellene kan da motta maksimal utbetaling på deres trygdeordninger når de blir 70 år.

Klienter som er født etter 1. januar 1954, har ikke dette alternativet. Når de søker om ytelser, anses de av «Social Security Administration» for å ha søkt om alle deres støtteberettigede ytelser og vil automatisk bli betalt den største av de to beløpene. Imidlertid gjelder regelen "vurdert arkivering" ikke for overlevendes ytelser. Overlevende ektefeller og tidligere ektefeller har mulighet til å kreve overlevende ytelser først og deretter bytte til å kreve egen pensjonsytelse på et senere tidspunkt.De kan også gjøre dette i omvendt rekkefølge hvis de vil motta en større utbetaling, gjør det. (For mer, se: Alternative strategier for fil og suspendering .)

Rådgivere støter fortsatt i noen tilfeller for å hjelpe sine kunder til å gjøre det beste valget når de søker om fordelene. For eksempel, vurder et par hvor ektemannen vil suspendere sin fordel til 70 år, mens kona ønsker å begynne å få henne til fordel ved 62 år. Under de nye reglene vil ektemannens suspensjon av fordeler ikke utløse en fordel for sin kone. Hun kan samle inn en redusert fordel ved 62 år, utelukkende på egen inntekt (forutsatt at hun har noe) og deretter begynne å få en større fordel når mannen hennes blir 70. Men hennes fordeler vil bli permanent redusert hvis hun begynner å ta fordeler på 62, og hennes spousal fordel vil være lik mindre enn halvparten av hennes manns full pensjonsalder beløp. Eventuelt spousalbeløp over dette vil bli lagt til sin egen reduserte pensjonsytelse.

Det er viktig å merke seg at spousalytelsen er basert på pensjonistens fulle pensjonsytelse ved 66 års alder og ikke på den maksimale fordelen de ville motta ved 70. Men dersom den høyere opptjente ektefellen dør først, så blir den etterlevende ektefellen vil arve den avdødees høyere fordel, og eventuelle forsinkede pensjonskreditter vil også bli betalt. Overlevende ektefelles personlige nedsatt nytte vil ikke lenger bli betalt. (For mer, se: Tips om forsinkelse av trygdeordninger .)

En annen situasjon å vurdere er når en fil er 59 år gammel, som var gift i 12 år, men ble skilt for 20 år siden. Hun er i samme alder som sin tidligere mann, og ønsker å arkivere en spousal-fordel i en alder av 62 år som er basert på hennes tidligere inntjening og suspendere hennes egen fordel. Dessverre forbyr de nye reglene dette alternativet for henne. Hun er ikke gammel nok til å legge inn en begrenset fordring på spousal fordeler i henhold til de gamle reglene, og hun er bare berettiget til å motta redusert pensjonsytelse dersom hun fyller 62 år. Hun vil også bli gjenstand for inntektsrammer hvis hun fortsatt jobber mens hun samler fordelene sine.

Hun vil motta en fordel som er 72. 5% av den fulle fordelen som hun ville få hvis hun ventet å samle hennes fordel ved sin full pensjonsalder på 66 år og 6 måneder. Hvis det er noen overskytende spousal fordel, vil dette bli betalt utover hennes vanlige fordel. Hvis hun velger å innhente sin fordel ved 62 år, vil hun bare motta 33,8% av hennes tidligere manns full pensjonsbeløp, mens hun vil motta 50% av dette beløpet hvis hun venter til full pensjonsalder.

Bunnlinjen

Planlegging for trygd er et viktig element i pensjonsplanlegging. Avgjørelsen om når du skal begynne å motta fordeler er en alvorlig sak som kundene skal diskutere med sine finansielle rådgivere før de tar tiltak. Manglende valg av det beste alternativet kan koste kunder tusenvis av dollar i pensjon og spousal fordeler, og rådgivere trenger å forstå valgene som er tilgjengelige for sine kunder i en gitt situasjon for å gi dem riktig råd.Det er ingen løsninger som passer til alle sosiale forhold når det gjelder valg av sosiale trygghet. Faktorer som klientens alder, forventet levetid og andre pensjonsmidler må alle være nøye innarbeidet i beslutningsprosessen for å maksimere denne fordelen. (For mer, se: Slik øker du sosiale fordeler for sosial sikkerhet. )