Bipartisan Budget Act 2015 endret dramatisk sosial sikkerhet krav og pensjon planlegging landskap for par. For de som ikke er klar over, går den populære strategien for å ha en ektefellefil for og deretter suspendere sine fordeler, og den andre innleverer et begrenset søknad om spousalfordeler under den første ektefellens fortjeneste, går bort etter 30. april 2016.

nytte av denne strategien var en ektefelles evne til å samle en spousalytelse basert på den andres resultatregnskap for årene fra full pensjonsalder (66 for de fleste) til 70 år, mens egenkapitalen vokser med 8% per år. Den ektefellen som suspenderer sin fordel, ser også sin fordel til å vokse med 8% årlig til 70 år. Denne strategien kan resultere i en ekstra $ 35 000 til $ 60 000 over denne perioden, mens begge fordelene til begge ektefeller fortsetter å vokse. (For relatert lesing, se: Fil og Suspend: Fortsatt et alternativ, men handle raskt. )

Dobbeltsjekk klientens kvalifikasjon

For kunder som har utført filen og suspendert med en begrenset applikasjonsstrategi, vil ingenting endre seg.

Klienter som begge har nådd sin FRA før 30. april 2016, er fortsatt berettiget til å gjennomføre denne strategien, og finansielle rådgivere vil nå ut til dem for å sikre at de får alt gjort før fristen.

For klienter født før 1954, kan den begrensede søknaden med evnen til å oppnå en spousal-fordel fortsatt brukes når klienten når full pensjonsalder. Forskjellen er at den andre ektefellen må få en fordel for at en ektefelle skal kunne motta en spousal fordel basert på inntektsfortegnelsen. Denne tilnærmingen fungerer bra når det er en betydelig aldersforskjell mellom dem. For eksempel, for et par med en åtteårig aldersforskjell, vil denne strategien fungere perfekt hvis en av dem allerede har en fordel.

For klienter som er enker eller enkemenn, har ingenting blitt forandret eller vilje når det gjelder å kreve en etterlevendes fordel. ) Maksimering av fordeler gjør fortsatt mening

På slutten av dagen er det fortsatt viktig å vente så lenge som mulig. mulig å søke om fordeler - i hvert fall for ektefelle med høyeste fordel hvis det er stor forskjell mellom de to. Forskjellen mellom å ta din fordel ved 62 år når først kvalifisert og 66 år (FRA for de født før 1960) er om lag 25%. Venter fra 66 år til 70 år legger til ytterligere 8% årlig til din fordel. Som du kan se, er totalvirkningen av å vente til 70 år, om mulig, ganske betydelig.

Ved å investere som analogi: det er vanskelig å slå en garantert avkastning på 8% per år.

Hvis fordelene til en ektefelle er ganske lave på grunn av hans eller hennes inntektsrekord, er det ikke en fryktelig ide for ham eller henne å ta sin fordel før 70 år. Dette bør avgjøres basert på en gjennomgang av parets samlede økonomiske plan.

Pensjonsplanlegging er kritisk

For par som vil bli utestengt av denne påståtte strategien, kan de trenge å revurdere deres pensjonsplanleggingsstrategi. For de innen noen år med pensjonering, kan det være nødvendig med tøffe valg. Hvis de ekstra $ 800 til $ 1, 200 eller mer per måned de regner med for de fire årene, vil nå være borte, har de noen valg.

Arbeid lenger inn i pensjon.

Hvis dette er et alternativ for en klient, fortell ham eller henne å vurdere å jobbe et år eller to lenger. De økonomiske fordelene kan være vesentlige når man vurderer virkningen av ikke å måtte trekke ned noen av deres pensjonsregnskap, fordelene med et par ekstra år med lønn og fordeler, et par tilleggsår til bidrag til pensjonsplanen for arbeidsplassen, og evnen til å vente lenger for å kreve sosiale ytelser. (For relatert lesing, se: Alternativer til fil- og suspenderingsstrategien. ) Mange organisasjoner formaliserer pensjoneringsfasilitetene for å ikke miste kunnskap og erfaring fra ledende ansatte. Formatet på disse programmene varierer, slik at du vil få detaljene fra bedriftens personalavdeling hvis dette er et alternativ for deg.

Fil for fordeler tidligere enn 70 år.

Hvis tapet av ekstra spousal drar nytte av slutten av filen og suspendere strategien, vil forstyrre ens pensjonsalder alvorlig, kan det være fornuftig for en eller begge ektefeller å arkivere for ytelser før 70 år. Avviket er et permanent lavere ytelsesnivå over ens levetid, samt en lavere basis for fremtidige levetidsjusteringer. For de klientparene som har lengre å gå til pensjonisttilværelse - si de 10-15 år unna - det er mer tid til å gjøre nødvendige tilpasninger i deres pensjonsplanleggingsstrategier. Her er noen tanker.

Maksimere pensjonsplanbidrag.

Dette er toppinntektsår for mange kunder, og det er avgjørende at de bidrar maksimalt til 401 (k) planen eller en lignende innskuddsbasert plan. Disse bidragene legges opp og pengene vil tjene dem godt under pensjonering. Fond en HSA.

Hvis klienten din har tilgang til en, oppfordrer han eller henne til å bidra til en HSA-plan i forbindelse med en høyverdig helseforsikring. Bidragene er gjort på grunnlag av skatt, pengene vokser skattemessig, og det trekkes tilbake skattefritt dersom de pleier å betale kvalifiserte medisinske og dentalutgifter. Nøkkelen er å bruke andre midler til å dekke medisinske utgifter utenom lommen mens du arbeider, og bruk kontoen som et ekstrapensjonsbesparende kjøretøy. Fidelity Investments anslår kostnadene for helsetjenester for et par i alderen 65 år til å bli 245 000 dollar under folks pensjon, slik at en HSA kan gi en ekstra ben på disse utgiftene. Fokus på å redusere utgifter.

Med en relativt lang tidsramme til pensjonering, oppfordrer klienter til å få utgiftene sine i sjekk før pensjonering, kan det lette smerten ved å miste denne ekstra trygden. The Bottom Line

Kongressen og presidenten ga nylig pensjonister en ikke så hyggelig overraskelse uten mye varsel. Finansielle rådgivere kan gi uvurderlig veiledning til par om deres krav til sosiale trygghet og deres generelle pensjonsplanlegging nå at filen og suspenderingsstrategien med et begrenset programalternativ er utenfor bordet. Mer enn noensinne er økonomisk planlegging for pensjonering avgjørende. (For relatert lesing, se:

5 Sosial sikkerhet endringer å forvente i 2016. )