Millioner av amerikanere landsomfattende suger bort penger i alle former for IRA, livrenter og arbeidsgiverpensjonerte pensjonsordninger, både kvalifiserte og ikke-kvalifiserte. Skattefordringen som disse planene og regnskapene gir, er vanskelig å slå i mange tilfeller, og Roth IRAs og Roth 401 (k) s som nå er tilgjengelige, kan være spesielt effektive for å beskytte etter skatt. Imidlertid er det tidspunkter hvor skatten fra pensjonsplanutdelingene kan være større enn den skatt som ville bli realisert fra uhellede skattepliktig investering. I denne artikkelen vil vi vise deg når det kan være bedre å la dine eiendeler bli utsatt for skattemannen når du sparer for pensjonering.

Typer av investeringer
Det første spørsmålet folk flest spør, er "Hvilke typer investeringer skal plasseres innenfor skattefordelte kontoer?" På grunn av sin natur vil skattefordelte kontoer gi størst mulig nytte når de låter investeringer som genererer hyppig kontantstrøm eller distribusjoner, som ellers ville være skattepliktig, noe som gjør at disse utbetalingene kan forbli hele og reinvesteres mest effektivt. Derfor er det to typer investeringer spesielt som passer best for skattemessig utsatt vekst: skattepliktig fond og obligasjoner. Disse to produserer de mest hyppige skattepliktig fordeling, for eksempel rente, utbytte og kapitalgevinster.

Fondmidler fordeler årlig gevinster til alle aksjonærer, uavhengig av om disse investorene faktisk har likviderte noen av sine aksjer eller ikke. Regjerings- og bedriftsobligasjoner betaler regelmessig rente som enten er fullt - eller i det minste føderalt - skattepliktig, med mindre den er innbetalt til en skattefordelte konto av noe slag. Selvfølgelig er dette bare et problem hvis investor ikke har til hensikt å tegne inntektene som genereres av disse investeringene. Skattepliktige obligasjoner og verdipapirfond kan være en god ide for de som trenger å leve på inntektene som genereres av disse investeringene. De fleste rente- og utbytteinntekter beskattes vanligvis i samme takt som IRA og pensjonsordninger, men i noen tilfeller kan det faktisk skattes mot lavere rente.

Skattepliktige investeringer Det er flere typer investeringer som kan vokse med rimelig effektivitet, selv om de er skattepliktige. Generelt er enhver investering eller sikkerhet som kvalifiserer for kapitalgevinstbehandling en god kandidat for en skattepliktig sparekonto. Denne kategorien inkluderer enkelte aksjer, harde eiendeler (for eksempel fast eiendom og edle metaller), og visse typer verdipapirfond (for eksempel børsnoterte fond og indeksfond). Når kapitalgevinster reduseres, er skattepliktige investeringer mer tiltalende for investorer i visse situasjoner, som de som eier langsiktige leieboliger.

Aksjer Mange eiendomsforretninger kan struktureres som avdragssalg, slik at selger kan videreutskyve gevinst og innse mindre inntekt per år enn det er mulig med en engangsbeløp.Aksjer, spesielt aksjer som betaler lite eller ingenting i form av utbytte, er bedre igjen for å vokse på en skattepliktig konto, så lenge de holdes i mer enn et år. Individuelle aksjer som holdes i en utsatt konto, kan ofte skattes høyere enn skattepliktig aksjer, fordi aksjeoppkjøp som tas som pensjonsplanutdelinger, blir alltid beskattet som ordinær inntekt uavhengig av holdbarhetstid.

Derfor vil investorer i alle sammen med de laveste skattekonsollene vanligvis betale mindre skatt på salg av skattepliktig aksje. Det samme gjelder for visse typer børshandlede midler, for eksempel Standard and Poors Depository Receipts (SPDR) som tillater investorer å investere direkte i S & P 500-indeksen, og andre indeksfond som ikke betaler utbytteinntekter av noe slag. Utility aksjer og foretrukne aksjer er også holdt i detaljhandel kontoer fordi utbytte inntekten er ofte brukt av investorer til å betale månedlige regninger eller andre utgifter. Imidlertid kan disse aksjene være hensiktsmessige for skattefordelte investorer som søker diversifisering også.

Unit Investment Trusts Unit Investment Trusts (UIT) kan være nyttige skattepliktig instrumenter, fordi når tilliten tilbakestilles ved slutten av sin periode, kan eventuelle aksjer som har mistet verdier gi fradragsberettige kapital tap når de selges. Imidlertid kan investorer som faktisk betaler ut av deres UIT-kontoer istedenfor å la dem tilbakestille, utfordre seg til store gevinstfordeler.

Til slutt er enhver form for investering som vokser i verdi over tid uten å distribuere skattepliktig inntekt, sannsynligvis bedre igjen i en skattepliktig konto, slik at penger som er allokert til skattefordelte kjøretøy, kan brukes til mindre skatteeffektive instrumenter. Som tidligere nevnt gjelder dette spesielt for investorer som kan trenge inntekt som er fordelt til å dekke levekostnader.

Et spesielt tilfelle: Annuiteter Fordi livrenter er iboende utsatt for natur, om de skal brukes i en pensjonskonto, eller IRA har vært gjenstand for mye debatt blant finansansatte. Imidlertid er de ideelle kjøretøy for høyinntektsinvestorer som søker å redusere sine skattepliktige investeringsinntekter og har maksimert de andre pensjonsopsiesalternativene.

Konklusjon Selv om skattefordelte pensjonskontoer er svært fordelaktige for millioner av sparere, er det uklokt å anta at alle typer investeringer skal beskyttes mot beskatning. Roth-kontoer kan være et unntak, da de beskytter inntektene dine fra umiddelbar beskatning, og inntektene kan til og med være skattefrie dersom visse krav er oppfylt. En nøye gjennomgang av nåværende og mulige fremtidige kapitalgevinster skattesatser i forhold til skatten som skal betales på pensjonsplanutdelinger, bør gjøres for å bestemme best mulig allokering av pensjonsmidler.