I inneværende høst annonserte Internal Revenue Service (IRS) Roths individuelle pensjonskonto (IRA) bidragsgrenser og inntektsgrenser for 2017. Det er bare små endringer fra 2016. Som du gjør din 2016 skatt, tenk framover hva det er fornuftig å budsjettere for 2017.

Innskuddsgrænser

Grensen for bidrag til en Roth IRA er uendret. Personer kan fortsatt bidra maksimalt til $ 5, 500. Folk som fyller 50 år og over, kan legge til ytterligere $ 1 000 for et samlet bidrag på $ 6, 500.

Inntektsgrenser

En av IRS-reglene på Roth IRA er at inntekten din ikke kan overstige et visst nivå av endret justert bruttoinntekt (MAGI). Beløpet du kan bidra til en Roth IRA, går først inn i et fase-ut-trinn og går deretter til null. Inntektsgrensene varierer i henhold til skattemessig status.

Gifte skattebetalere som legger inn i 2017, inntrer faseout på $ 186 000 og blir ikke kvalifisert til $ 196 000. Enkelte skattebetalere eller personer som arkiverer som husstandsfører, går inn i faseout på $ 118 000 og blir ikke kvalifisert til $ 133 000. Disse nivåene er litt høyere enn 2016.

IRS-publikasjon 590-A gir et regneark for å finne MAGI og de tillatte bidragsbeløpene.

Pensjonssparingsskattkreditt

Lav- og moderat-inntektsskattydere kan kvalifisere til en ekstra skattefradrag. Pensjonsavgiftskortet kan gi en 10% til 50% skattekreditt på beløpet som bidrar til en Roth IRA. Skatteytere som er gift og arkiverer i fellesskap, må ha inntekter under $ 62 000; Hovedsidefilister må ha inntekter under $ 46, 500; og enkelt skattebetalere må ha inntekter under $ 31 000.

Skattekredittprosent er beregnet ved hjelp av IRS-skjema 8880.

Hva er en Roth IRA?

En Roth IRA er en spesiell type skattebeskyttet pensjonskonto. I likhet med en tradisjonell IRA akkumuleres alle inntekter på midler på kontoen uten å bli utsatt for inntektsskatt, og uttak kan starte ved alder 59½.

Det er tre hovedforskjeller mellom en tradisjonell IRA og en Roth IRA. Bidrag til en tradisjonell IRA er fullt skattepliktige, men Roth IRA-bidrag er ikke fradragsberettigede. Fordelene fra en tradisjonell IRA er fullt skattepliktig, mens fordelinger fra en Roth IRA er skattefrie. Tradisjonelle IRA-kontoer må begynne å gjøre utdelinger når mottakeren når alder 70½, mens en Roth IRA ikke har en nødvendig alder for starten av utdelingene.

Pengene som er satt inn i en Roth IRA, har allerede blitt beskattet, så bidrag kan tas ut når som helst uten skatter eller straffer.

Tradisjonell IRA vs Roth IRA

Enten du burde bidra til en tradisjonell IRA eller en Roth IRA, avhenger av om du tror at skattekonsollen blir høyere når du går på pensjon enn den er nå, eller hvis du vil ha bidrag til være tilgjengelig i nødstilfelle.

Hvis du har lavere inntekt eller hvis du er yngre, trenger du ikke skattefradrag og blir bedre betjent ved å bruke en Roth IRA og dra nytte av år med skattefri sammensetning. Hvis du har høyere inntekt, får du mer fordel av skattefradragene og bør velge en tradisjonell IRA. Hvis du har begge typer kontoer, har du større fleksibilitet i å administrere din skattestatus ved pensjonering. Denne IRA kalkulatoren vil hjelpe deg å sammenligne de to kontoene ytterligere.

Investeringer for en Roth IRA

Den mest hensiktsmessige investeringen for Roth IRA er et utvalg av vekst- og inntektsorienterte fond eller et indeksfond som følger S & P 500-gjennomsnittet. Disse typer investeringer er avhengige av fagfolk til å utføre arbeidet; De har lavere avgifter og trenger svært lite oppmerksomhet til du kommer nær pensjon. Når pensjonering er nær, se på investeringsdiversifisering og muligens flytte pengene dine til mer konservative investeringer.

"Investeringer med høy forventet avkastning er best for Roth IRAs siden inntekten blir skattefordelte og uttak er skattefri. Dette vil inkludere nye markeder, internasjonale / utviklede aksjer og amerikanske småkapital og amerikanske småkapitalverdier, sier Mark Hebner, grunnlegger og president, Index Fund Advisors, Inc. i Irvine, California, og forfatter av "Indeks Fond: Det 12-trinns gjenopprettingsprogrammet for aktive investorer. "

Sofistikert investorer med større kontoer kan investere i nesten alle klasser av investeringer for å øke eller skjule avkastning. Futures, opsjoner, eiendomsmegling, små bedrifter og risikovillig kapital er bare noen av de valgene som er tilgjengelige gjennom selvstyrte pensjonsplanadministratorer.

Men de fleste finansielle rådgivere vil anbefale at hovedparten av midlene skal være i mer konservative investeringer.

Bunnlinjen

Roth IRA kan være gode investeringsvogner for pensjonering, men verdien av disse er avhengig av hverandres økonomiske og livsstilssituasjon. Hvis du ikke trenger skattefradrag nå, bør du vurdere å åpne en Roth - eller kanskje vurdere å ha både en tradisjonell og en Roth IRA.