Fra og med 2015 skal bankene holde 4,5% av den felles egenkapitalen av risikovektede eiendeler i henhold til Basel III-avtalen. Basel III krever videre at bankene holder til sammen 6% av eiendelene i Tier 1-kvalitet. Kapitaldekningen beregnes ved å ta mengden regulatorisk kapital, definert som eiendeler i Tier 1 og Tier 2 kvalitet, dividert med risikovektede eiendeler.
Risikovektede eiendeler er bankens eiendeler og eksponeringer utenfor balansen vektet av en risikomåling. Kapitaldekomponenten i kapitaldekningen er summen av Tier 1-eiendeler og Tier 2-eiendeler. Tier 1-eiendeler er kjernekapital inkludert egenkapital og reserverte reserver. Dette er eiendeler en bank kan bruke til å absorbere tap mens de fortsetter å operere. Tier 2-eiendeler inkluderer ikke-avslørte reserver, hybridinstrumenter og ansvarlig gjeld. Dette er eiendeler som kan bidra til å beskytte innskytere i tilfelle en bank er tvunget til å avvikle sin virksomhet.
Basel III gir risikovariasjonene for bestemte typer eiendeler i sine bestemmelser. Mange i det internasjonale finanssamfunnet tror at ikke-balanseeksponeringer og vesentlig motpartsrisiko for bytteavtaler som handles mot disken, var hoveddrivende for finanskrisen. Basel I og Basel II klarte ikke tilstrekkelig å vurdere disse risikokildene i tidligere kapitaldækningsregler. Basel III gir betydelig stimulans for at bankene kan flytte sine swaps trading til sentraliserte børser ved å sette lavere risikoviktinger for disse swaps. Videre økte Basel III generelt risikovariantene for mange forskjellige handelsaktiviteter. Dette har ført til at bankene reduserer sin handelsvirksomhet eller selger noen av deres handelsdisker.
Hvorfor ville jeg trenge total gjeld til totale eiendeler representert som et forhold, i motsetning til en straight subtraksjon?
Lære hvorfor forholdet mellom et selskaps totale gjeld og dets samlede eiendeler er mer verdifull når de uttrykkes som et forhold enn ved direkte subtraksjon.
Hvorfor skal investorer bryr seg om risikovektede eiendeler i en bank?
Oppdag hvorfor investorer bør bryr seg om risikovektede eiendeler. Risikovektede eiendeler reflekterer hvor mye av en banks eiendelbas er i fare for markedskrefter.
Hvordan brukes risikovektede eiendeler til å beregne solvensprosent i regulatorisk kapital for Basel III?
Lær hvordan risikovektede eiendeler brukes til å fastslå solvensgradskravene i Basel III-avtalen, og se hvordan kapitalbehovene har økt.