Selv om begge går hånd i hånd for å hjelpe personer med høy nettovinst (HNWI), og andre, lovlig reduserer sine inntektsskatt, er det en viktig forskjell mellom skatteparadis og skattemuligheter. Skatteparadis er steder rundt om i verden som er kjent for å ha lax eller ikke-eksisterende skattelovgivning som tillater enkeltpersoner eller bedrifter å redusere sine skatteforpliktelser sterkt ved å holde sine eiendeler offshore. Skatteforsikringer er rett og slett investeringskontoer, verdipapirer, investeringer og skatteplanleggingsstrategier som minimerer skatteforpliktelsen i ditt lands skattesystem.

Skattehavner: Grunnleggende

Et skatteparadis er rett og slett en lokal, enten land, stat eller territorium, som har mindre enn streng skattelovgivning. I noen tilfeller har disse stedene heller ingen inntektsskatt, eller de tar svært reduserte skattesatser. Bruken av skatteparadis er så utbredt i den globale økonomien at du vil bli presset hardt for å finne et multinasjonalt selskap som ikke på noen måte utnytter fordelene ved skatteparadisene.

Imidlertid er disse bastioner av skattefri fortjeneste ikke bare for store selskaper. Generelt gir skatteparadisene også offshore banktjenester til utenlandske selskaper og enkeltpersoner. I tillegg til å ha lett tilgang til offshore bankkontoer og trusts, kan utlendinger enkelt danne et internasjonalt bedriftsforetak (IBC) eller offshore-selskap. Ofte er disse forretningsenhetene garantert skattefritak for en bestemt tidsperiode. I Dominica, for eksempel, har begge forretningstyper rett til 20 års skattefritakelse som begynner på innkjøpsdagen.

Offshore finansielle produkter tilbyr et nivå av sikkerhet og anonymitet som mange finner tiltalende. Selv om en HNWI ønsker å beskytte personlig rikdom fremfor bedriftens fortjeneste, gjør skattelyper det enkelt å skape et skallkorporasjon som da eier sine personlige eiendeler og skjuler sin identitet. For eksempel, anta at en velstående person eier et stort stykke eiendom, men vil ikke ha det knyttet til ham personlig. Han kan skape et skatteparadisbasert offshore-selskap under et annet navn og overføre eierskap av eiendommen til det selskapet. Når eierskapsdokumentasjon for eiendommen er gjennomgått av en eller annen grunn, er bare navnet på skallfirmaet oppført. På grunn av de strenge personvernloven som håndheves av de fleste skatteparadis, vil ethvert forsøk på å fastslå eieren av skallet selskapet trolig være mislykket.

Selv om bruken av skatteparadisene er teknisk lovlig, er det mye gjengitt av Internal Revenue Service (IRS), og åpenbaringer av offshore bankvirksomhet er sett dårlig av publikum.

Vanlige skatteparadiser

Det finnes en rekke skatteparadiser over hele verden som har blitt stadig mer populær blant velstående personer og vellykkede bedrifter som ønsker å beskytte sine inntekter fra beskatning.To av de mest kjente skatteparadisene er Caymanøyene og Bermuda. I tillegg til å være tropiske paradis, begge tilbyr full beskyttelse for bedriftens fortjeneste. Ingen av landene har en bedriftsskattesats, noe som betyr at selskaper med datterselskaper basert i disse skatteparadisene trygt kan holde sine eiendeler skattefrie, i stedet for å betale 35% bedriftsskatten i USA.

Hollywood-stereotypen på den sveitsiske bankkontoen er fortsatt stort sett nøyaktig, da mange velstående individer flokker til Sveits for å beskytte sin inntekt fra beskatning og deres identiteter fra verdens nysgjerrige øyne. Luxembourg er en mindre kjent skatteparadis, men en som Apple, Inc. bruker aktivt, styrer alt sitt iTunes-salg gjennom et luxembourgsk datterselskap i bytte for løftet om skattebrudd på denne betydelige inntektsstrømmen.

De britiske jomfruøyene (BVI) regnes som et rent skatteparadis fordi den eneste inntekten som genereres av offshore bankaktiviteter kommer fra årlige avgifter betalt direkte til staten. BVI har ingen bedrifts-, gevinster, salgs-, gave-, arv eller eiendomsskatt. Den effektive skattesatsen er null. Imidlertid begynner mange land å slå ned bruken av denne skatteparadis og har undertegnet skatteutvekslingsavtaler med den lille øya nasjonen, noe som betyr at anonyme kontoinnehavere er mindre sikre. Skattelytere: Grunnleggende

Skatteparadisene virker ofte skjult i mysterium, eller bare tilgjengelig for de rike og berømte, skattelyssene brukes ofte av skattebetalere av hver stripe. Et skattesystem er rett og slett en metode for juridisk å redusere skattebyrden ved bruk av spesifikke investeringstyper eller strategier. Mens skattesikring ofte er midlertidig, og krever betaling av inntektsskatt på et eller annet tidspunkt i fremtiden, kan de være svært nyttige verktøy for de som ønsker å begrense sin skatteforpliktelse i løpet av inntektsårene når skattesatsene generelt er høyest.

Investeringsprodukter med skattemessig beskyttelse er de som tilbyr utsatt skatt på investeringen din. I stedet for å betale inntektsskatt på bidragene dine i året blir dollarene opptjent, de er inkludert i din skattepliktig inntekt for året hvor de trekkes tilbake, vanligvis mange år senere. Mange er i en lavere skattekonsoll etter pensjonering, slik at lønnsbidrag til en skattefordelte konto kan bidra til å redusere sin nåværende skatteforpliktelse samtidig som de kan betale en lavere skattesats etter pensjonering.

Enkeltpersoner og bedrifter kan også benytte skattemessige investeringsteknikker som kombinerer spesifikke typer investeringsvogner med investeringstidspunkt for å minimere skatteplikt. For eksempel, i henhold til USAs skattekode, er gevinster fra investeringer som holdes lenger enn ett år, beskattet til kursgevinster i stedet for som vanlig inntekt. Fordi forskjellen mellom disse to skattesatsene kan være så mye som 20%, velger mange mennesker å ansette en kjøp og hold investeringsstrategi for å unngå å betale høyere skattesats på kortsiktige gevinster.

Vanlige skattehytter

Vanlige skattemuligheter inkluderer pensjonsoppsparingsplaner, som tradisjonelle 401 (k) og IRA-kontoer.I begge tilfeller er bidrag gjort med pretax dollar og kontoinnehavere betaler bare inntektsskatt på midler ved uttak. Fordi IRS regelverket begrenser uttak før en viss alder, er disse midlene ofte underlagt en lavere inntektsskattesats ved tilbaketrekking fordi kontoinnehaveren har pensjonert og hans inntekt er redusert.

Fond som investerer i statsobligasjoner eller kommunale obligasjoner er også vanlige skattemuligheter. Selv om du fortsatt betaler inntektsskatt på din opprinnelige investering når disse dollarene er opptjent, er renter som genereres av disse gjeldspapirene unntatt fra føderale inntektsskatter, så investeringen genererer årlig inntektsskattfri.

Investeringsstrategier for skattebeskyttelse kan brukes i mange scenarier. Ved å bruke 401 (k) eller IRA-midler til å investere i aksjer eller verdipapirer skjuler midlertidig gevinsten fra beskatning til uttak etter pensjonering. I tillegg styres mange verdipapirfond med målet om skatteeffektivitet. Disse midlene unngår utstedelse av utbytte eller kortsiktige kapitalgevinster fordelinger fordi denne typen inntekt øker den nåværende skatteforpliktelsen til aksjonærene. I stedet holder disse midlene eiendeler i lengre perioder og gir et mindre antall langsiktige kapitalgevinster fordelinger som er gjenstand for aksjonærenes kapitalgevinst skattesats.