Som alle småbedriftseiere søker finansielle rådgivere måter å redusere skatt, maksimere inntektene og spare for pensjonering. Rådgivere som eier egne virksomheter pådra seg en rekke utgifter som er unike for deres arbeidslinje, men det er også flere andre tiltak som de fleste eller alle selvstendig næringsdrivende kan ta for å redusere sine rapporterbare inntekter. Denne artikkelen undersøker de store mulighetene for finansielle rådgivere å senke den justerte bruttoinntekten som de må rapportere til IRS. (For mer informasjon, ta en titt på 10 mest oversatte skattefradrag .)

- 9 ->

TUTORIAL: Personlig inntektsskatteguide

Separat forretningsforetak Mange finansielle rådgivere følger samme strategi som andre småbedriftseiere ved å spinne ut av praksis i separate forretningsenheter, for eksempel en underkapittel S Corporation, C Corporation, Partnerskap eller LLC. De betaler seg selv lønninger ut av sine virksomheter, og etterlater dermed gjenværende inntekt fra praksis som er skattepliktig til virksomheten selv. Dette forhindrer utøveren fra å være personlig ansvarlig for all skatt på virksomheten, og tillater også at han eller hun kan unnslippe egenbeskatning. Det kan også redusere rådgiverens ansvar i rettssaker. Hvis en klient suge rådgiveren av en eller annen grunn, kan virksomheten selv være ansvarlig, men ikke rådgiveren, avhengig av hvordan virksomheten er satt opp.

Standardkostnader Det er et stort antall virksomhetsutgifter som rådgivere kan trekke på samme måte som alle andre småbedrifter. Disse inkluderer:

• Markedsføring og annonsering
• forretnings- og mobiltelefoner
• leie, overhead, verktøy
• ansattes lønn
• kontraktsarbeid
• livs- og helseforsikring og andre fordeler, helse sparekontoer > Standard kontorutstyr, for eksempel papir, kopimaskiner og møbler
• Datamaskiner og programvareutgifter, for eksempel regnskapsprogrammer som holder styr på forretningsinntekt, fordringer og utgifter
• tradisjonelle pensjonsplanbidrag (de som er fradragsberettigede nå med fordelinger som er skattepliktig ved pensjonering).

Imidlertid har økonomiske planleggere også et sett utgifter som er unike for deres yrke. Avhengig av forretningsmodell, må de fleste eller alle rådgivere betale for noen eller alle de følgende:

Mekler / Forhandlerkostnader

• De fleste meglerforhandlere belaster sine rådgivermedarbeidere årlige avgifter av ulike typer, for eksempel vedlikeholds- og administrasjonsavgifter . De holder også vanligvis en del av brutto provisjonene opptjent av sine meglere og rådgivere. (Noen megler / forhandlere tar ingen gebyrer til rådgiveren og holder bare en større del av provisjonene opptjent.) Handelsplattformer
• Mange rådgivere bypass megler / forhandlere for å få kundene sine best mulig markedspriser når de plasserer verdipapirer bestillinger for sine kunder.Handelsplattformer plugger rådgiveren direkte inn i markedene og går forbi markeds beslutningstakere brukt av megler / forhandlere til å handle for dem. De fleste handelsplattformer krever en månedlig avgift for denne tjenesten som kan variere avhengig av de tjenestene som trengs av rådgiveren. Financial Planning Software
• De fleste rådgivere bruker i dag sofistikerte dataprogrammer for å analysere verdipapirer og porteføljer. Det er også mange omfattende økonomiske planleggingsprogrammer som gjør at rådgivere kan komme inn på alle aspekter av kundens økonomiske situasjon og deretter produsere detaljerte rapporter som viser hva som kan skje i ulike hypotetiske scenarier som kunden kan velge å følge. Mange av disse programmene koster tusenvis av dollar å kjøpe og hundrevis mer å opprettholde hvert år. Utgifter for utdanning og sertifisering
• Kostnadene for videreutdanning og klassearbeid for profesjonelle sertifiseringer som CFP®, CLU eller ChFC kan være betydelige og er fradragsberettigede for rådgivere. Kostnadene ved lisensavtale for å selge verdipapirer eller forsikringer kan eller ikke være fradragsberettigende, avhengig av rådgiverens forhold. En ny rådgiver som nettopp har kommet fra et helt annet yrke for å starte en ny praksis, vil ikke kunne trekke ut disse utgiftene, fordi de vil kvalifisere rådgiveren til å jobbe i en annen bransje. Men rådgivere som allerede praktiserer i noen kapasitet kan være i stand til å skrive dette av hvis IRS anser at de skal jobbe i samme felt. ) Skatterapportering Finansielle rådgivere må rapportere sine virksomhets- og personinntekter på samme skatteformer som alle andre småbedriftseiere. De som fungere som eneeiere må rapportere alle forretningsmessige inntekter og utgifter på Schedule C, mens andre må registrere partnerskap eller selvangivelser. Finansrådgivere som jobber som ansatte, må rapportere alle urealiserte jobbrelaterte utgifter på Form 2106 og bære dem til Schedule A (de som ikke kan spesifisere fradrag kan ikke gjøre dette.)

Store utgifter som nye møbler kan trekkes fra i året som er kjøpt etter § 179 i Internal Revenue Code om riktig type selvangivelse. Rådgivere bør også passe på å bryte ned sine virksomhetsutgifter på en klientbasis for opptaksformål, da IRS kan kreve dette ved revisjon. Dette gir også rådgivere en ide om hvor mye de bruker på hver enkelt av sine kunder. De fleste rådgivere kan enkelt oppfylle disse forpliktelsene med et standard forretningsregnskapsprogram. Konklusjon

Selv om mange av de skattebesparende strategiene som er presentert her, gjelder for de fleste småbedriftseiere, er det flere typer utgifter som bare bæres av finansielle fagfolk. Enkelte rådgivere er også i stand til å forberede og lagre egne avkastninger, men de som ikke er opplært skatteforberedere, kan være klokt å delegere denne oppgaven til en annen (og deretter trekke kostnadene for skattemessig forberedelse på avkastningen.) (Les mer

10 Skattefordeler for selvstendig næringsdrivende .)