Hvis du betaler en investeringsforvalter for å administrere porteføljen din, kan du kanskje trekke av gebyrene du betaler for denne tjenesten, da de betraktes som fradragsberettigede utgifter av Internal Revenue Service (IRS) så lenge visse betingelser er oppfylt. Å forstå reglene som styrer dette fradraget er nøkkelen til å maksimere skattebesparelsene dine og få mest mulig ut av de ulike skattefradrag som skattebetalere ofte ikke kan skrive av. Her er hva du trenger å gjøre for å kontanter inn på hva din rådgiver lader deg.

Diverse utgifter

Den første betingelsen at skattebetalere som trekker investeringskostnadene må møtes, er at de må kunne spesifisere fradrag. Dette betyr at bestemte navngitte utgifter som er oppført på skjema A i skjemaet 1040, kan trekkes fra dersom de overstiger standardavdraget som tildeles hver fil i henhold til deres arkiveringsstatus. Skatteytere som ikke klarer å spesifisere fradrag, er helt ute av stand til å trekke investeringskostnadene for seg selv. De som kan må møte en annen betingelse. Det er en kategori av spesifiserte fradrag kjent som diverse fradrag som dekker en rekke juridiske og finansielle avgifter knyttet til investeringer som genererer skattepliktig inntekt. Disse fradragene inkluderer: (For mer, se: En oversikt over produktiverte fradrag .)

• Profesjonelle administrasjonsgebyrer for skattepliktige investeringsregnskap (avgifter betalt til robo-rådgivere teller for dette).

• Juridiske og regnskapsgebyrer knyttet til investeringsforvaltning for skattepliktige kontoer eller innsamling av investeringseiendommer.

• Gebyrer for å holde en safe som inneholder verdipapirer eller andre dokumenter knyttet til investeringer eller investeringsforvaltning.

• Kontorleie eller betaling for administrativ assistanse dersom noe av disse tingene kreves for å styre skattebetalers investeringsportefølje.

• Alle typer investeringskostnader som ble påløpt fra en gjennomgående enhet eller investering i private plasseringer. Dette inkluderer begrensede og generelle partnerskap, underkapittel S-selskaper, private gjensidige eller hedgefond eller nært holdte aksjer. Eventuelle utgifter som sendes gjennom disse kjøretøyene må være tydelig merket som slik at de holdes skilt fra inntektene de genererer. Kun utgifter som er avledet fra skattepliktige investeringer kan trekkes fra.

• Administrasjonsgebyrer som belastes av skattepliktige aksjekjøps- eller reinvesteringsplaner som ikke legges til grunn.

• Erstatningskostnader som påløper dersom verdipapirbevis blir tapt, stjålet eller ødelagt. Kostnaden for et erstatningsobligasjon teller også om dette er nødvendig for utskifting.

• Kostnader og gebyrer betalt for investeringsforskning, bulletiner, nyhetsbrev, onlineabonnementer, tidsskrifter og skreddersydde råd, så lenge det er rimelig.

• Kommisjonen betalt til en administrator for å håndtere en tilbakekallelig levende tillit. Gebyret kan bare dekke det kalenderåret.

Hvis noen av de ovennevnte honorarene ble betalt på en investering som produserte både skattepliktig og ikke-avkastbar avkastning, kan kun den delen som er knyttet til den skattepliktige inntekt, trekkes fra. For eksempel vil et obligasjonsfond som inkluderer kommunale tilbud i porteføljen ikke være helt fradragsberettiget; Fraksjonen av gebyrer som betales for de kommunale obligasjonene, er ikke fradragsberettiget. Videre skal alle avgifter og utgifter som er oppført i Schedule A, falle innenfor rammen av hva IRS anser å være "rimelig og nødvendig." Du vil ikke kunne komme unna med å skrive av en $ 10 000 investering gebyr for å administrere en $ 50 000 portefølje. (For mer, se: 10 mest oversett skatteavdrag .)

Vederlagsavgifter for pensjonsplaner

Mange tradisjonelle pensjonsplaner og kontoansvarlige krever en slags årlig vedlikeholdsavgift Hvis gebyret betales med midler på kontoen eller planen, kan de ikke trekkes fra. Imidlertid vil de fleste vaktmestere og mange planer som belaster denne avgiften, tillate kundene å betale denne avgiften ut av lommen dersom de velger det. Betales på denne måten, kan også inngå som diverse investeringsgebyrer på Schedule A. Gebyrer som betales i Roth IRA og kvalifiserte planer kan også trekkes fra uten å måtte betales ut av lommen. (For mer se: En introduksjon til Roth IRAs .)

Business- Relaterte investeringer

Det er en annen måte at du kan trekke investeringsavgifter uten å måtte spesifisere fradrag. Hvis du eier en bedrift som har investeringer i sitt navn, kan alle investeringsrelaterte avgifter knyttet til forvaltningen av disse beholdninger trekkes som en forretningsomkostning på enten en Schedule C eller annen passende form, avhengig av hvilken type forretningsenhet som benyttes. (For mer, se: Hvem er påkrevd å fylle ut en skjema C IRS-skjema? Andre diverse utgifter

Alle kvalifiserte investeringskostnader blir deretter samlet med alle andre typer diverse utgifter før du beregner fradrag. Noen av disse andre utgiftene inkluderer urealiserte ansatteutgifter, inkludert kjøretøy- og hjemmekontorskostnader, ubetalte utdannelseskostnader utover det som kan regnes som en overdragsavdrag, inntektsskatt og avgifter fra hobbyer som ikke anses som virksomheter. Etter at alle disse utgiftene er lagt sammen, vil ethvert beløp som overstiger 2% av filmens justerte bruttoinntekt (AGI) regnes som et fradrag. Hvis du har kontroll over når du betaler disse avgiftene, kan du muligens få et større fradrag ved å klumpe så mange av dem som mulig på ett år. Dette kan oppnås ved å betale årlige regninger i både begynnelsen og slutten av året, i januar og desember. (For mer, se:

7 Utgifter du ikke tror er fradragsberettigende .) Bunnlinjen

Investeringsutgifter kan trekkes av de som oppfyller tre hovedkriterier.De som spesifiserer og har kvalifiserte investeringskostnader på over 2% av deres AGI, enten alene eller når de er samlet med alle andre tillatte diverse utgifter, kan brukes til å redusere skattepliktig inntekt. For mer informasjon om fradrag av investeringskostnader, besøk IRS 'nettside på www. IRS. gov eller konsultere din skatt eller finansiell rådgiver. (For mer, se:

Slik kutter du finansielle rådgiverkostnader .)