Du har forlatt jobben din. Hva skal du gjøre med 401 (k) planen du har trofast bidratt til i årevis? Konvensjonell visdom sier at den overføres til en individuell pensjonskonto (IRA), og i mange tilfeller er det det beste tiltaket (se 8 grunner til å rulle over 401 (k) til en ira ). Men det er tider når en overgang ikke er ditt beste alternativ. Vi tar en titt på fem av disse situasjonene, og begrunnelsen for å holde 401 (k) - eller hvis du er en offentlig eller ideell arbeidstaker, din 403 (b) eller 457-plan - på plass.

en. Større kjøpekraft

Selskapet 401 (k) s kan kjøpe midler til institusjonelle priser, noe som vanligvis ikke gjelder for IRA. Tenk på det som en slags bedriftsrabatt: Fordi de investerer i hundretusener, har de fleste 401 (k), 403 (b) og 457 planene betydelig kjøpekraft - mye mer enn den enkelte [pensjonskonto] sier Wayne Bogosian, president for PFE-gruppen og medforfatter av "The Complete Idiot's Guide to 401 (k) Planer. "Det kan spare deg for betydelige penger på avgifter, noe som gir mer å sette pris på på egen hånd.

2. Skattebesparelser

Hvis 401 (k) -planen din inneholder aksjeselskap som er høyt verdsatt, kan du spare mye på skatt hvis du overfører denne aksjen til en vanlig meglerkonto. Du må betale skatt på aksjene tatt ut av din 401 (k), med din nåværende brakets rente, men skatten er basert på din opprinnelige kjøpesum - du betaler ikke for gevinsten på denne aksjen før du faktisk selger det (og da betaler du ved kursgevinster skattesatsen, som er lavere enn inntektsskattesatsen). Dette er kjent som netto urealisert vurdering.

"NUAs er en enorm mulighet for enkeltpersoner med verdsatt selskapsbeholdning i deres 401 (k)", sier investeringsrådgiver representant Jonathan Swanburg fra Tri-Star Advisors i Houston, Texas.

For eksempel, antar at selskapets aksje ble kjøpt for $ 10 000, og er for tiden verdt $ 50 000 på markedet. Din skatteregning for overføring av aksjen til meglerfirmaet vil være basert på $ 10 000 kjøpskurs. Du vil ikke bli beskattet på noen av gevinsten før du selger den. I motsetning dersom du rullet over denne aksjen til en IRA, vil den etter hvert bli beskattet til din ordinære skattesats (når du må selge aksjen for å begynne å ta dine obligatoriske IRA-fordelinger).

To advarsler:

• Kontroller at beholdningen i 401 (k) er faktiske aksjeandeler; ca 401 (k) s oppretter et fond som etterligner selskapets aksjepresentasjon.
• Forsikre deg om at overføringen av disse beholdningene ikke legger en så stor støt i inntektene dine at du blir presset inn i en høyere skattekonsoll - og ender opp med Internal Revenue Service mye mer enn ellers komme i april neste år.

"Hvis en plandeltakende derimot holder avskrevet selskapsaksjer som hun planlegger å holde til prisen går høyere, bør hun vurdere å selge sine aksjer og tilbakekjøpe dem kort tid etterpå," legger Swanburg. "Inne i en 401 k), gjelder ikke regler for vaskesalg, og dette nullstiller kostnadsgrunnlaget, og øker potensialet for å utnytte NUA på veien. "

3. Juridisk beskyttelse

Pengene som holdes i en 401 (k) er beskyttet av føderal lov fra stort sett alle typer fordringsdommer (unntatt IRS-skattegodtgjørelser og muligens, spousal- eller barnestøtteordrer), inkludert konkurs. IRA er bare beskyttet av statlig lov, hvis skjermkraft varierer. Konkurransebeskyttelsesloven og forbrukerbeskyttelsesloven fra 2005, beskytter opptil $ 1 million (inflasjon justert til $ 1, 25 millioner per 2017) i tradisjonelle eller Roth IRA-eiendeler mot konkurs. Men beskyttelse mot andre typer dommer varierer fra staten og kan til og med være forskjellig avhengig av om din IRA er en Roth eller den tradisjonelle formen.

Hvis du er bekymret for mulige dommer, kreditorer eller samlinger, kan du holde på 401 (k) midler på plass, så du har størst sikkerhet.

4. Tidlig pensjonsytelse

"En av de viktigste grunnene til ikke å rulle over 401 (k) til en IRA er å få tilgang til midlene dine før alder 59½," sier Marguerita Cheng, CFP®, administrerende direktør i Blue Ocean Global Ressur i Rockville, Md. "De kan nås så tidlig som 55 år i motsetning til å betale en 10% tidlig tilbaketrekningsstraff i en IRA. "

Faktisk kan du kanskje ta ut penger fra din 401 (k) etter at du har gått flere ganger hvert år (arbeidsgiver setter reglene om hvor mange ganger folk i denne aldersgruppen kan trekke penger). Når du ruller 401 (k) til en IRA, mister du dette privilegiet, og du må vente til alder 59½ for å få tilgang til pengene dine uten straff.

5. Stable Value Funds

Selskapets 401 (k) planer har tilgang til en spesiell type fond kalt et stabilt fond. Ikke tilgjengelig i det enkelte marked, disse midlene ligner pengemarkedsfondene, men de tilbyr bedre renter - et gjennomsnitt på 2,73% ved denne skrivingen. Hvis du vil benytte deg av disse risikofylte kjøretøyene, og 401 (k) tilbyr dem som et alternativ, må du holde fast ved din nåværende plan.

Bunnlinjen

Når du og din jobb er på en måte, er beslutningen om hva du skal gjøre med pensjonssparing, en stor. Rolling over 401 (k) kan være det beste alternativet for deg i de fleste tilfeller, men det er grunner til at å forlate pengene i selskapets fond kunne fungere bedre. Kontroller selskapets regler, men: De fleste arbeidsgivere krever at 401 (k) for å opprettholde et visst minimumsbeløp, hvis du vil legge kontoen på plass etter at ansettelsen din er avsluttet, og det kan være forskjeller i din tilgang, tildelingsrettigheter og avgifter også.

Et annet alternativ for å undersøke om du vil beholde pengene dine i en 401 (k), og du forlater din gamle jobb for en ny: ruller over pengene i din tidligere jobbs plan til den på ditt nye selskap .