Dagens arbeidstakere vil sannsynligvis bytte jobber mange ganger i løpet av arbeidslivet. Dette gir opphav til en rekke gamle 401 (k) kontoer for å håndtere. Venstre ustyrt disse regnskapene kan utgjøre et uorganisert og ineffektivt investeringsbud som sannsynligvis hindrer deres pensjonsoppbyggingsarbeid. En av de første tingene en god finansiell rådgiver bør gjøre med en ny klient er å hjelpe dem med å få armene sine rundt alle sine pensjonsmidler som i dag er sannsynlig å inkludere flere gamle 401 (k) planer og andre innskuddsbaserte planer som en 457 eller 403 (b).

Når kundene forlater en jobb

Kunder vil alltid vite hva de skal gjøre med sin 401 (k) konto når de forlater en arbeidsgiver uansett grunn. De tre alternativene er å forlate pengene med den gamle arbeidsgiveren, rulle den over til planen for sin nye arbeidsgiver (hvis aktuelt og tillatt) eller å rulle den inn i en individuell pensjonskonto (IRA). Det fjerde alternativet er å utløse det, men dette er generelt ikke et godt alternativ på grunn av skattemessige konsekvenser. (For mer, se: 401 (k) Risikoer Advisors Should Know About .)

En klient kan være best å forlate sin 401 (k) balanse med sin gamle arbeidsgiver dersom planen er full av solide, lave kostnader. Større arbeidsgivere har ofte planer som har ekstremt lave institusjonsinvesteringsmuligheter som ikke kan dupliseres hos de fleste IRA-bevarere.

Ytterligere fordeler med å forlate pengene sine i en gammel 401 (k) plan i forhold til å rulle til en IRA, kan også omfatte:

• Bredere kredittbeskyttelse enn med en IRA. Dette kan være et hensyn for de i yrker utsatt for søksmål som leger i visse spesialiteter. Arbeidspensjonspensjonsplaner tilbyr generelt beskyttelse mot konkurs og rettssaker, men i enkelte stater kan IRA-kontoer gi tilsvarende beskyttelse. Sikkert konsultere en advokat hvis dette er en vurdering.
• Tilgang til straffefrit uttak dersom en klient forlater sin jobb i eller etter året de blir 55 og forventer å begynne å ta uttak før de når alder 59 ½. (For mer, se: Måter å kutte 401 (k) Utgifter .)

Den samme tankeprosessen kan komme til spill hvis den nye arbeidsgiverens plan er som beskrevet ovenfor. I tillegg kan dette være en god måte å konsolidere de gamle pengene med de nye bidragene klienten vil gjøre, og eliminere en gammel konto som skal spores. Noen ekstra fordeler er:

• Rulle til en ny arbeidsgivers plan kan gi dem mulighet til å utsette nødvendige minimumsfordelinger på balansen hvis de fortsatt jobber og har fylt 70 år, selv om du må sjekke reglene for arbeidsgiverens plan.
• Evne til å ta et lån dersom det er tillatt av planen. (For mer, se: Slik inkluderer du ETFer i en kundes 401 (k) .)

Sikkert å rulle balansen til en IRA kan være en utmerket ide. Fordelene kan inkludere muligheten til å konsolidere dette og kanskje andre pensjonsregnskap, investere kundens penger i samsvar med deres økonomiske plan og kanskje tilgang til et bredere utvalg av investeringsalternativer.

Selskapsaksjer

For de klientene som forlater en arbeidsgiver og holder selskapsbeholdningen i sin 401 (k) plan, er det et alternativ kalt netto urealisert verdsettelse (NUA) som bør vurderes. Hele saldoen i kundens 401 (k) -konto må distribueres i samme kalenderår. Den ikke-selskapsandel vil bli rullet til en annen skattefordelte konto som en IRA, med selskapets aksje rullet til en skattepliktig konto. Klienten ville betale inntektsskatt umiddelbart på anskaffelseskost til sin ordinære skattesats, men skatt på eventuelle gevinster ville bli beskattet til den generelt lavere kapitalgevinstskattesatsen. (For mer, se: 5 Vital Spørsmålsrådgivere bør spørre nye kunder .)

Fordelen til en klient kan være enorm, avhengig av en rekke faktorer, inkludert kundens nåværende skattesats og nivået på verdsettelse i selskapet aksjer. Analyse av denne typen er utenfor rekkevidden av mange investorer og representerer et område for en kvalifisert finansiell rådgiver å tilføre verdi til sine kunder. (For mer, se: Rådgivere: Tips for å gi til eldre kunder .)

Gi rådgivning

Klienter har ofte spørsmål når de forlater en jobb, uansett om dette skyldes tap av jobb, pensjon eller endre jobb eller karriere. Disse spørsmålene inkluderer alltid hva de skal gjøre med deres 401 (k) eller annen pensjonskonto. Som finansiell rådgiver kan du veilede kundene dine gjennom beslutningsprosessen og hjelpe dem med å ta den riktige beslutningen. Du kan hjelpe dem med å vurdere fordelene ved den gamle planen mot deres nye arbeidsgiveres plan hvis det er aktuelt. Du kan også hjelpe dem med å avgjøre om det er mer sanselig å rulle sine 401 (k) til en IRA.

I tillegg vil du være villig til å hjelpe dem gjennom noen spesielle forhold til deres situasjon, for eksempel behovet for uttak før 59 ½ år eller om å handle med selskapsbeholdning i deres plan. Ofte vil kundene oppsøke tjenester fra en finansiell rådgiver på grunn av en overgangsbeslutning med 401 (k). Dette er et flott område for finansielle rådgivere å spesialisere seg på, da det kan føre til langsiktige kundeforhold. (For mer, se: Nye grensebeløp for 2015: Rådgivere tar i betraktning .)

Det er lett å gjøre en feil som gjør en overgang til en IRA som kan føre til dårlige skattekonsekvenser. Som rådgiver kan du gå klientene dine gjennom prosessen og hjelpe dem med å unngå disse feilene. Viktigst som finansiell rådgiver kan du hjelpe klienten til å se deres gamle 401 (k) i sammenheng med sitt brede økonomiske bilde og gi dem råd om hva de skal gjøre i denne sammenheng.

The Bottom Line

Mange arbeidere vil bytte jobber flere ganger i løpet av karrieren. Dette betyr at de vil ha flere gamle 401 (k) s å administrere.Multipliser dette scenariet med to for et ektepar. Forsinkelse av disse regnskapene kan være kostbart for kundene når det gjelder å bygge opp pensjonsbesparelser. En kvalifisert finansiell rådgiver kan virkelig gi verdier til sine kunder ved å gi dem de rådene de trenger for å administrere disse kontoene. (For mer, se: Virkningen av 401 (k) Utløp på rådgivere .)