a:

Registrerte pensjonssparingsplaner (RRSP) og registrerte pensjonsplaner (RPP) er begge pensjonssparingsplaner som er registrert hos Canada Toll- og Inntektsverket. RRSP er individuelle pensjonsordninger, mens RPP er planer etablert av selskaper for å gi pensjon til sine ansatte.

Bidrag til både RRSP og RPP er ikke beskattet. Hvis noen er beskattet med en hastighet på 30% og han eller hun bidrar med $ 1 000 til en RRSP, blir hele beløpet brukt på kontoen. I motsetning dersom personen tok disse midlene i lønn, ville han eller hun miste $ 300 i inntektsskatt. Personer og deres arbeidsgivere kan begge bidra til RPP, og ingen avgift er skattlagt.

Pengene opptjent fra både RRSP og RPP er ikke gjenstand for inntekts- eller kapitalgevinster. Imidlertid er uttak fra begge planene beskattet som inntekt.

Personer har lov til å bidra med det minste av $ 26, 010 eller 18% av sin arbeidsinntekt årlig til deres RRSP, i henhold til de siste 2017 tallene. For eksempel, hvis en person tjener $ 50 000 i et år, vil han eller hun kunne bidra til opptil $ 9 000 årlig til en RRSP.

Maksimum bidrag på RPPS varierer imidlertid ut fra hvilken type RPP som brukes. Det finnes to typer RPPs - ytelsesbaserte RPPer og penger kjøp RPPs. I ytelsesbaserte pensjonsordninger er pensjonsbeløpet kjent og endres ikke, men bidragsbeløpet varierer. Disse planene har ikke en årlig maksimal bidragsgrense.

Pengekjøp eller innskuddsbaserte planer har ikke et sett eller forutsigbart pensjonsbeløp, men ansatte vet hvor mye de forventes å bidra. Maksimalt årlig bidrag til penger kjøp RPP er de samme som for RRSPs.