Dette året markerer begynnelsen på en ny epoke for Baby Boomer-generasjonen. Den eldste av sine medlemmer som ble født i første halvdel av 1946, kommer til å bli 70 år i 2016. Dette betyr at de må begynne å ta nødvendige minimumsfordeler (RMD) fra alle deres tradisjonelle IRAer og kvalifiserte planer per intern Revenue Service (IRS) regelverk, uansett om de vil ha eller trenger disse pengene. Her er noen viktige tips om disse distribusjonene som kan hjelpe Boomers til å effektivt integrere dem i budsjettene sine.

Topptips

• IRS-regelen fastslår at tradisjonelle IRA- og kvalifiserte planeiere kan forsinke sine RMDs til året etter året hvor de blir 70 ½. De som er født i første halvdel av 2016, vil bli 70 ½ i år, mens de som er født i siste halvdel, kommer til den alderen året etter. Dette betyr at du må starte RMD-ene dine i 2016 innen 31. desember ^st hvis bursdagen din faller mellom 1. januar og 30. juni ^th . Hvis du ble født i andre halvdel av 1946, kan du utsette RMD-ene dine fram til 1. april 2018, fordi du vil bli 70 ½ i 2017, slik at du ikke trenger å ta RMD-tall før neste april. Imidlertid må du ta to fordelinger på den tiden for å gjøre opp for forsinkelsen ved å ta den første. (For mer, se: Slik beregner du nødvendige minimumsfordeler .)
• Du trenger ikke å ta RMD fra hver enkelt IRA og kvalifisert planbalanse som du eier. Du kan gjøre dette hvis du vil, men det kan være enklere å samle alle dine planfordelinger og ta dem fra en enkelt konto. Dette kan være spesielt gunstig hvis du har beholdninger i andre kontoer som handler til deprimerte priser, og du vil ikke måtte begynne å selge dem for å kunne ta fordelinger. Beregning av beløpet du må ta er ikke så vanskelig som du kanskje tror. Du trenger bare å få sluttkontosaldoen for hver tradisjonell plan og konto den 31. desember ^st i fjor og legge dem alle sammen. Finn deretter din forventede levetidsfaktor i IRS-tabellene (se IRS-publikasjoner 590 og 575) og del din totale balanse med dette nummeret. Kvoten er dollarnivået som du må ta ut dette (eller neste) året. Hvis din ektefelle er mer enn 10 år yngre enn deg og er den eneste mottakeren av dine tradisjonelle planer og kontoer, må du bruke et alternativt sett med tabeller levert av IRS som vil dele ut til et større antall.
• Du kan ikke samle distribusjoner fra 401 (k) planer. Hvis du har mer enn en tradisjonell kvalifisert plan som ligger rundt, må du ta RMDs fra, må du beregne og ta dem individuelt.Men du kan fortsatt samle ira-distribusjonene dine og ta dem fra en konto. Hvis du ikke ønsker å ta separate distribusjoner fra planene dine fremover, så kan du enkelt rulle dem inn i en IRA for å unngå denne ulempen. (For mer, se: En oversikt over pensjonsplan RMDs .)
• Finn ut hvordan denne inntekten vil påvirke skattesituasjonen. Alle utdelinger fra tradisjonelle IRA og pensjonsordninger beskattes som ordinær inntekt, noe som betyr at du vil betale på disse pengene til din høyeste marginalskattesats. RMDs kan også gjøre dine trygdeordninger skattepliktige avhengig av hvor mye du må trekke tilbake. Men bare fordi denne inntekten er skattepliktig betyr ikke det automatisk at du betaler skatt på den. Hvis du for øyeblikket er kvalifisert til å kreve fradrag og / eller kreditter som går ubrukte fordi du ikke har inntekt for å kreditere dem, kan du bruke dem til å betale for noe eller hele avgiften på utdelingene dine.
• Hvis du noen gang har gjort uavhengig bidrag til din tradisjonelle IRA, må du beregne det totale beløpet som ikke ble trukket, og deretter legge dem til summen av fradragsberettigede bidrag. Del deretter summen av mengden av ikke-trekkbare bidrag for å få et ekskluderingsforhold. Denne prosentandelen av hver av dine utdelinger vil da bli ansett som en ikke-skattbar avkastning av rektor. Hvis du for eksempel ikke har trukket $ 10 000 av bidragene dine og trukket $ 90 000, vil 10% av hver distribusjon bli skattefri. Du bør ha holdt oversikt over uverdigbare bidrag ved å fylle ut IRS Form 8606 i hvert år du laget dem. (For mer, se: Unngå feil i nødvendige minimumsfordeler .)
• Ikke engang tenke på å bare hoppe over dine RMD-er. IRS vil til slutt ta en straff på deg som er lik 50 prosent av beløpet du burde ha trukket tilbake, så dette er aldri en god ide.
• Du kan helt og legitimt unngå å måtte ta RMDs ved å rulle eller konvertere alle dine tradisjonelle planer til en Roth IRA. Selv om det kan være best å spre konverteringen ut over to eller flere år for å forhindre deg i å gå inn i en høyere skattekonsoll, vil du aldri måtte ta ytterligere utdelinger fra noen av pensjonsfondene dine igjen. Roth IRA er ubetinget unntatt fra RMD-bestemmelsen. Selv Roth-kvalifiserte planer har ikke dette unntaket. Hvis du har noen saldo i disse og ønsker å rømme RMDs for dem, så må du også rulle dem inn i Roth IRAs. (For mer, se: Topptips for å redusere nødvendige minimumsfordeler .)
• Hvis du er tilbøyelig til å gjøre veldedige donasjoner, kan du ordne at RMDene dine traffes direkte til en kvalifisert 501c (3) organisasjon . Dette vil effektivt gjøre distribusjonene dine skattefrie, ettersom du aldri har mottatt pengene selv. Denne strategien gir deg i hovedsak muligheten til å trekke inn denne inntekten uten å måtte spesifisere.

Bunnlinjen

Obligatoriske minimumsfordeler fra tradisjonelle IRAer og kvalifiserte planer kan ikke unngås, men det finnes flere måter å minimere deres innflytelse så lenge du følger reglene.Snakk med IRA-varemennene dine for å se hvor mye du må trekke ut og begynne å lage planer nå for hvordan du skal bruke disse pengene. (For mer, se: En påkrevd Minimum Distribution Reminder .)