a:

Gevinst ved risiko (EAR), verdiskapning (VaR) og økonomisk verdi av egenkapitalen (EVE) er tiltak som brukes til å vurdere potensielle verdiendringer innen en angitt periode. Gevinst i risiko vurderer bare beløpet som nettoinntekt kan endres på grunn av endring i renten over en spesifisert periode. På den annen side måler verdien ved risiko tiltak den samlede verdiendringen over en bestemt periode med en viss grad av selvtillit. Den økonomiske verdien av egenkapitalen måler beløpet som en banks totale kapital kan endres på grunn av renten.

Risikoinntekter måler det beløpet som nettoinntekt, eller inntekt, endres når det er en endring i renten. Bedrifter som håndterer internasjonal virksomhet står overfor mange risikoer, for eksempel renterisiko. Gevinst i risiko hjelper investorer og risikopersonellene å forstå hvilken innvirkning en renteendring kan få på selskapets finansielle stilling og kontantstrømmer. Formelen som brukes til å beregne inntjening i risiko er: hovedstol * rente * tidsramme = rentekostnad og inntekt. Resultatet i risiko analyserer potensielle økninger og reduksjoner i renten over en viss periode med en viss grad av tillit. For eksempel kan en bank ha 95% tillit til at avviket fra forventet inntjening ikke vil overstige et visst antall dollar i løpet av en bestemt periode.

I motsetning til fortjeneste i risiko, måler verdien ved risikomodell størrelsen på finansiell risiko knyttet til den totale verdien av et firma, ikke bare renterisikoen knyttet til kontantstrømmen. Verdien i risiko måler størrelsen på maksimalt potensielt tap innen en bestemt periode med en viss grad av selvtillit. I motsetning til gevinst i risiko angir verdien i risiko at graden av selvtillit er at et selskaps tap ikke vil overstige et visst antall dollar over en bestemt periode. For eksempel bestemmer en risikostyring at den har en 5% enårig verdi i risiko på 10 millioner dollar. Denne verdien indikerer at det er en 5% sjanse for at firmaet kan tape mer enn 10 millioner dollar om året. Gitt et 95% konfidensintervall, vil det maksimale tapet ikke overstige 10 millioner dollar over ett år.

I motsetning til fortjeneste i risiko og verdi i risiko bruker en bank økonomisk verdi på egenkapitalen til å styre sine eiendeler og gjeld. Det er et langsiktig økonomisk tiltak som brukes til å vurdere størrelsen på renterisikoen. Dette motvirker inntjening i risiko og verdi i risiko på grunn av den økonomiske verdien av egenkapitalen.

Egenkapitalens økonomiske verdi er en kontantstrømberegning som trekker nåverdien av forventede kontantstrømmer på gjeld fra nåverdien av alle forventede kontantstrømmer. Denne verdien benyttes som estimat for total kapital ved vurdering av totalkapitalens følsomhet for fluktuasjoner i rentenivå.En bank kan bruke dette tiltaket til å skape modeller som indikerer hvordan renteendringer vil påvirke totalkapitalen.