Ikke vær overrasket når arbeidsgivere enten øker eller tilbakebetaler bidrag til 401 (k) pensjonsordninger under en finansiell nedtur. American Express, Coca Cola Bottling Co. og General Motors er blant de dusinvis av selskaper som suspenderte sine tilsvarende utbetalinger til deres ansattes planer i løpet av lavkonjunkturen i 2008/2009, ifølge PensionRightsCenter.

Mange bedrifter forsøker rask og enkel bevegelse for å spare penger, og noen ganger unngå oppsigelser. Selv om handlingen typisk er midlertidig, kan den avlede pensjonsmål for enkelte ansatte. Det kan også skape tøffe beslutninger for de personene som nærmer seg pensjon, for eksempel om de skal øke sine bidrag, redusere mål eller forsinke pensjon. Slaget av tilbakeslaget kan imidlertid reduseres. Les videre for å finne ut hvordan man manøvrerer om endringer i arbeidsgiverens 401 (k) bidrag. (Lær mer om planen i vår Roth 401 (k) opplæring .)

Effekter av endringer i arbeidsgiverbidragene IRS vurderer en 401 (k) plan en type skattekvalifisert utsatt kompensasjonsplan. En ansatt velger å få arbeidsgiveren til å betale en viss kontantlønn til planen på forhånd. Utsatt lønn reflekteres ikke på Form 1040 eller W-2, men inngår som lønn underlagt Social Security, Medicare og føderale arbeidsledighetsskatter.

Arbeidsgivere er ikke pålagt å matche bidragsarbeidere gjør til sine 401 (k) planer. Kampen er ganske enkelt et middel for å få ansatte motivert for å spare for pensjonering.

Den gjennomsnittlige arbeidsgiverkampen er omtrent 50 cent på dollaren for de første 6% av lønn i henhold til en 2009-studie av Hewitt, et HR-konsulent- og outsourcingfirma. Hvis en arbeidsgiver bestemmer seg for å suspendere sin 401 (k) kamp basert på dette gjennomsnittet, kan det spare $ 1, 500 per ansatt hvert år. Et stort selskap kan lomme $ 25 millioner årlig, en gjennomsnittlig størrelse selskap kan spare $ 10 millioner og lite selskap kunne holde $ 2 millioner. (For flere opplæringsprogrammer som hver er viet til de vanligste pensjonsplanene, forklarer hvordan du etablerer, finansierer og tar fordelinger fra det, se Innledende tur gjennom pensjonsplaner .)

Det er et stort gap mellom hvor mye penger USAs ansatte har spart og hva de trenger for å oppsøke for å opprettholde levestandarden under pensjonering. Noen grunner AARP tilbyr for hvorfor amerikanere ikke sparer er at de kan finne investeringsinformasjonen forvirrende, ikke er kunnskapsrik om økonomi og bli forlegen til å stille spørsmål. Selv om de ansatte bidrar, er det ofte for lite og for sent.

For eksempel, under heving av lavkonjunkturen i 2008-2009, var Hewitt Associates årlige Universe Benchmarks-studie oppdaget investeringsavsetninger i aksjefondene på rekordlag."Den gjennomsnittlige 401 k (k) balansen falt fra $ 79, 600 i 2007 til $ 57, 200 ved utgangen av 2008. 40% mistet 30% eller mer av besparelsene. Bare 11% av de ansatte var i stand til å bryte jevn eller se en gevinst i sine 401 (k) porteføljer, "fant studien.

Suspensjonen av arbeidsgiverens kamp reduserer ofte ansattes moral og fraråder deres deltakelse i pensjonsplanen. Noen mennesker reduserer sine egne bidrag eller bare stopper helt. For eksempel: Hvis en yngre arbeidstaker tjener $ 50 000 i året, bidrar med 6% av sin lønn, og arbeidsgiveren stopper ansattes bidrag i et år, den arbeideren vil ha $ 16 000 mindre sparen for pensjonering 25 år senere. Hvis den samme medarbeider slutter å lage sine egne bidrag, ville han ha 32 000 dollar mindre.

3 ting å vurdere når en arbeidsgivers 401 (k) bidragsendringer endrer seg Her kan du gjøre det for å gjenopprette fra arbeidsgiverens bidragsendringer:

1. Trinn opp bidragene dine. Hvis arbeidsgiveren slutter å gjøre bidrag, fortsett å foreta innskudd på egen hånd. Fyll inn gapet arbeidsgiveren din har igjen, ved å legge til flere og doble opp hvis du kan. Hewitt Associates anbefaler at hvis en person øker bidrag med tre prosentpoeng pr år, kan han eller hun negere effekten av kanselleringen. Hvis arbeidstakeren ikke kan spare så mye, bør han eller hun finne ut om arbeidsgiveren har automatisk eskalering. Dette tillater arbeidstakere å øke sine bidrag i mindre trinn, for eksempel 1-2% år.

   Virkningen av å ikke gjøre bidrag som ung voksen er større enn noen som nærmer seg pensjonering. Personen som nærmer seg pensjonering har bygget opp et reiregg og har ikke så mange år for sammensetning. Men en person som er 55 år og som slutter å bidra, vil fortsatt redusere sin potensielle pensjonskonto betydelig. Dette skyldes at disse også er dine høyeste lønningsår.

2. Vurder en Roth IRA. Roth IRAs tillater en person med kvalifisert inntekt å bidra med penger som allerede er beskattet, så når pensjon er nådd, er uttakene skattefrie. Med andre ord, skattesviktene for 401 (k) planen forekommer ikke med Roth IRA. Hvis du eide IRA-kontoen i ikke mindre enn fem år og er minst 59. 5 år gammel når du tar pengene ut, trenger du ikke å bekymre deg for skatter.

   En annen fordel er evnen til å overføre bidrag fra din bank eller lønnsslipp. Siden Roth IRA har et inntektsloft, kan det være et mer fordelaktig trekk for en yngre arbeidstaker med lavere lønnsslipp og mindre skattesatser enn en eldre arbeidstaker ved en høyere betalende jobb. AARP har en kalkulator som undersøker forskjellene mellom investeringene til en 401 (k) plan og en Roth IRA og dens innvirkning på en lønnsslipp. (Lær mer i The Simple Tax Math of Roth-konverteringer .)

3. Unngå å dyppe inn i pensjonsfondet. Utbetaling av pensjonsfondet kommer med flere skattemessige konsekvenser, så vær forberedt. Nesten halvparten av medarbeiderne gjør dette når de forlater jobben sin, finner Hewitt Associates, noe som vil føre til at en arbeidstaker gir opp 20% eller mer av kontoens verdi.Å trekke tilbake er behandlet som skattepliktig inntekt, som kan kreve betaling av føderale skatter og en tidlig uttaksstraff.

   National Association of Personal Financial Advisors demonstrerer bedre dette gjennom et eksempel på en 45 år gammel bedrift på $ 100 000 i en 401 (k) konto og antas å være i 35% føderale skattekonsoll. Den enkelte ville skylde $ 35 000 i føderale skatter på kontanter, inkludert mulige statlige og lokale skatter. En 10% tidlig tilbaketrekking er sannsynlig fordi personen er under 59 år. 5. I utgangspunktet kunne avgiftene kutte kontoen nesten i to, forklarte NAPFA. Uansett alder vil dyppe inn i pensjonsfondet ditt tidlig bety mindre rektor, og dette vil likne mindre penger til å samle avkastning på.

Bunnlinjen Arbeidsgivere begrenser vanligvis eller slutter å lage sine tilsvarende bidrag i vanskelige tider, men ganske ofte varer endringen ikke. Manøvrering rundt denne forandringen inkluderer å gjøre opp for tapet, vurderer en Roth IRA og graver inn i midlene. Du kan også prøve å balansere aktivaallokering og få råd fra finansielle fagfolk. (Du har akkumulert den rikdommen du trenger å pensjonere, men hvordan vil du distribuere den? Vi legger ut noen alternativer i Systematisk tilbaketrekking av pensjonsinntekter .)