Hvor kommer aksjen fra når konvertible obligasjoner konverteres til aksje?

The Great Gildersleeve: Gildy Drives a Mercedes / Gildy Is Fired / Mystery Baby (November 2024)

The Great Gildersleeve: Gildy Drives a Mercedes / Gildy Is Fired / Mystery Baby (November 2024)
Hvor kommer aksjen fra når konvertible obligasjoner konverteres til aksje?
Anonim
a:

Først, la oss definere konvertible obligasjoner. En unik kombinasjon av gjeld og egenkapital gir de investorer muligheten til å konvertere et gjeldsinstrument til aksjer i utstederens stamakt, til en fast pris og vanligvis etter en bestemt dato. Dette gjøres vanligvis etter obligasjonseiernes skjønn, men i noen tilfeller er utløseren på konvertible obligasjoner aksjekursutvikling - så snart utstederens aksjekurs når en gitt terskel, konverterer obligasjonene automatisk.

Konvertible obligasjoner er et stridsmotiv blant enkelte investorer og aksjonærforetakere. Hvorfor? Fordi aksjene som konvertible obligasjonseierne får når de konverterer sine obligasjoner, kommer i form av nyutstedte verdipapirer. Derfor, i fravær av bestemmelser om fortynding, konverterer konvertible obligasjoner nesten alltid eierandel av nåværende aksjonærer. Her er et eksempel fra oktober 2003 funnet i Carnival Cruiselines '(NYSE: CCL) kvartalsrapport:

Carnival utstedte noen konvertible obligasjoner med null kupong som automatisk konverteres til aksje hvis Carnival's aksjekurs slår $ 33. 77. I henhold til betingelsene i innrykket vil konvertible obligasjonseiere kunne kjøpe selskapets aksje på $ 30. 70 per aksje. Siden obligasjonene ikke betalte mye interesse, var $ 3. 07 forskjellen mellom markedsprisen og konverteringsprisen på obligasjonene ga obligasjonsinvestorer litt søtningsmiddel for å kjøpe obligasjonene. Dessverre for aksjeeiere som ikke eier obligasjonene, konverterte obligasjonene til over 17 millioner aksjer av aksjer - en svært utvannende konvertering.

Resultatet er at aksjonærene eier et mindre stykke av kaken etter at obligasjonseierne konverterer sine beholdninger. En av hovedgrunnene til at konvertible obligasjoner er så frustrerende for aksjonærer er at de fleste små investorer aldri får sjansen til å kjøpe dem. Konvertible obligasjoner med juiciest konverteringsfunksjoner - lave konverteringspriser, preferanse konverteringsforhold og overmarkedsrenter - utstedes i private plasseringer til investorer som allerede har finansieringsforhold til selskapet. Dessverre for den vanlige investoren er denne praksis usannsynlig å forandre seg i nær fremtid.

For mer informasjon, se Konvertible obligasjoner: En introduksjon .