En 403 (b) plan er en kvalifisert pensjonskonto, som ligner en 401 (k) plan, som er utformet spesielt for ansatte i offentlige skoler og andre skattefritagede organisasjoner. Disse planene er vanligvis begrenset med hensyn til investeringsmuligheter, men tilbyr ansattes lønnsutsettelse og noen ganger har et selskapsmatch. I motsetning til 401 (k) planer, må arbeidsgiver-match-dollar være innskudd før skatt. Derfor, selv om selskapet har en Roth 403 (b) -plan, er eventuelle kampbidrag fortsatt før skatt og gjenstand for gevinst på et senere tidspunkt.
403 (b) Plandeltakere har mange av de samme fordelene som 401 (k) deltakere. Hvis du er lærer eller annen ansatt i en offentlig skole, er du sannsynligvis kvalifisert for en 403 (b) plan. Din arbeidsgiver, gjennom planadministratoren, må kommunisere din kvalifisering til deg og hjelpe deg med å konfigurere kontoen din. Ofte velger arbeidsgiver et fondsbevis selskap eller forsikringsselskap å administrere planen. Vanligvis er investeringsalternativene for planen fondsmidler eller en livrente.
Andre kvalifiserende organisasjoner som bruker 403 (b) planer er kirker, sykehuskooperativer og skattefritakede sykehusgrupper, misjonsrådgivningsentre og alle 501 (3) (c) organisasjoner. Mange leger tilbys 403 (b) planer på sykehuset hvor de jobber. En hovedforskjell mellom 403 (b) og 401 (k) er at 403 (b) planene ikke har noen inntjeningsplan. Også administrasjons- og investeringsstyringsavgifter er ofte litt høyere med 403 (b) kontoer. Disse gebyrene inkluderer dødelighets- og kostnadsavgifter dersom planen er en livrente, 12-b-1 avgifter og front- eller back-end-salgsgebyrer dersom investert i fond. Det er viktig for en plandeltaker å forstå alle kostnadene knyttet til hans eller hennes konto for å tillate mer opptak av oppadgående avkastning.
Mitt gamle selskap tilbyr en 401 (k) plan og min nye arbeidsgiver tilbyr bare en 403 (b) plan. Kan jeg rulle over pengene i 401 (k) planen til denne nye 403 (b) planen?
Det avhenger. Selv om forskriftene tillater overføring av eiendeler mellom 401 (k) planer og 403 (b) planer, er det ikke nødvendig med arbeidsgivere å tillate overgang i planene de opprettholder. Følgelig bestemmer mottakerplanen (eller arbeidsgiver som sponsorer / opprettholder planen) i siste instans om den vil godta overdragelsesbidrag fra en 401 (k) eller annen plan.
Jeg har en liten bedrift (LLC), som jeg driver deltid. Jeg jobber også fulltids for et selskap og er registrert i en 401 (k) plan. Er jeg fortsatt kvalifisert til å gjøre bidrag til en person 401 (k) fra inntektene til min deltid LLC?
Så lenge du ikke har eierskap i selskapet du jobber på heltid, og det eneste forholdet du har med selskapet er som ansatt, kan du opprette en uavhengig 401 (k) for ditt begrensede ansvar selskap (LLC) og finansiere planen fra inntektene du mottar fra selskapet.
Hvem er kvalifisert for en kvalifisert pensjonsordning?
Møte krav til kvalifisert pensjonsordning varierer, men generelt dikterer en minimumsalder og hvor mye tid ansatt hos selskapet.