Inntektstjenesten definerer inntekt som penger, eiendommer eller tjenester du mottar - og Uncle Sam vil ha en bit av praktisk talt alt - så det er vanskelig å finne inntekter som ikke er skattet. Regjeringen sier at alle typer inntekt er skattepliktig, med mindre det er spesifikt utelukket i loven. Denne artikkelen vil beskrive noen av de mer vanlige kategoriene av ikke-skattepliktige inntekter.

Inntekt som ikke skattlegges

en. Invaliditetsforsikring Betalinger

Vanligvis er uførepenger skattepliktig hvis de kommer fra en policy med premier som ble betalt av arbeidsgiveren din. Imidlertid er det mange andre kategorier av funksjonshemmede ytelser som ikke er skattepliktige.

• Hvis du kjøper tilleggsforsikringsforsikring gjennom arbeidsgiveren din med etter skatt, er eventuelle ytelser du mottar fra den planen ikke skattepliktig.
• Hvis du kjøper en privat uførhetsforsikringsplan på egen hånd med etter skatt, er eventuelle ytelser du mottar fra den planen ikke skattepliktig.
• Arbeidskompensasjon (lønnen du mottar når du ikke klarer å jobbe på grunn av arbeidsskade) er en annen type funksjonshemming som ikke er skattepliktig.
• Kompenserende (men ikke straffe) skader på fysisk skade eller fysisk sykdom, erstatning for permanent tap eller tap av bruk av kroppens kroppsdel ​​eller funksjon, og kompensasjon for permanent ufigureringen er ikke skattepliktig.
• Uførepenger fra et offentlig velferdsfond er ikke skattepliktig.
• Invaliditetsfordeler under en ikke-feil bilforsikring for tap av inntekt eller opptjent kapasitet som følge av skader er heller ikke skattepliktig.

2. Arbeidsgiverforsikret

IRS sier at "generelt er verdien av ulykkes- eller helseplandekning som din arbeidsgiver har gitt deg, ikke inkludert i inntektene dine." Dette kan være en helseforsikring som tilbys gjennom arbeidsgiveren din av en tredjepart (som Aetna eller Blue Cross) eller dekning og refusjon av medisinsk hjelp som tilbys gjennom et helseforsikringsarrangement (HRA). Videre er arbeidsgiver- og ansattes bidrag til en helse sparekonto ikke skattepliktig. Arbeidsgiverforsikret langtidspleieforsikring og Archer MSA-bidrag (en type medisinsk sparekonto) er heller ikke skattepliktig.

3. Gave gir opptil $ 14, 000; Gavekvittering av ethvert beløp

På samme måte som IRS definerer all inntekt som skattepliktig, bortsett fra det som er spesifikt utelukket ved lov, definerer det alle gaver som skattepliktig, unntatt de som er spesifikt utelukket ved lov. Heldigvis er det mange gaver som ikke er skattepliktig, og eventuelle forfall er alltid betalt av gavegiveren, ikke mottakeren. (Merk at en premie ikke er den samme som en gave. Les Vinner Jackpot: Dream eller Financial Nightmare? for å lære mer.)

Kanskje den mest kjente ekskluderingen er at enkeltpersoner kan gi opp til et visst beløp per mottaker per år uten at gave er skattepliktig.For eksempel kan hvert medlem av et ektepar gi hver av sine tre barn $ 14 000 i 2016 og i 2017. Foreldrene ville gi totalt $ 84 000, og ingen av den gaven ville være skattepliktig for foreldrene eller barn. Hvert barn vil motta 28 000 dollar uten skatt.

Følgende typer inntekter betraktes også som ikke-betalbare gaver:

• Undervisning eller medisinske utgifter betalt på andres vegne
• Politiske donasjoner
• Gaver til veldedige organisasjoner (veldedige donasjoner) - faktisk er disse skattefradrag , noe som betyr at de reduserer din skattepliktig inntekt med mengden av donasjonen hvis du spesifiserer fradrag i stedet for å ta standardfradrag. (Lær mer i Det er bedre å gi og motta. )

Et viktig unntak fra denne regelen er gaver fra arbeidsgivere. Disse gaver er vanligvis ansett frie fordeler, ikke gaver, og er skattepliktig inntekt. En liten gave verdt mindre enn $ 25, for eksempel en ferie fruktkake, er et unntak fra frynsegoderregelen. (Du vil kanskje sjekke ut Topp 7 Estate Planning Mistakes .)

For å hindre skatteunddragelse, sier IRS også at gaveavgiften gjelder "om giveren har til hensikt at overføringen skal være gave eller ikke ." For eksempel, hvis du selger noe til mindre enn markedsverdien, kan IRS vurdere det som en gave. En regnskapsfører kan gi deg skatteplanleggingsråd for å unngå å utløse gaveavgiften og gi deg beskjed når du skal sende IRS Form 709, United States Gift (og Generation-Skip Transfer Transfer).

4. Utbetaling av livsforsikring

Hvis en kjære dør og etterlater deg en stor livsforsikringsydelse, er denne inntekten vanligvis ikke skattepliktig. Vær imidlertid klar over at det er noen unntak fra denne regelen i mer komplekse situasjoner. IRS-publikasjon 525: Skattbar og ikke-skattepliktig inntekt, beskriver disse unntakene.

5. Salg av primærbolig

Personer og ektepar som møter IRSs eierskaps- og brukstester, noe som betyr at de har eid sitt hjem i minst to av de siste fem årene og har bodd i det som hovedbolig for minst to av de siste fem årene, kan ekskludere fra inntekt opptil $ 250 000 (for enkeltpersoner) eller $ 500 000 (for gifte par arkivering i fellesskap) av gevinst ved salg av hjemmet.

6. Opp til $ 3 000 av inntektsforskudd ved tap av kapital

Hvis du selger investeringer med tap, kan du bruke tapet ditt for å redusere skattepliktig inntekt med opptil $ 3 000 per år. Kapitalforlengelse kan til og med overføres fra år til år inntil hele tapet er kompensert. Hvis du for eksempel solgte investeringer med et tap på $ 4 500 i 2015, kan du trekke bort $ 3 000 fra din skattepliktig inntekt i 2015-avkastningen og $ 1 500 fra inntekten din på 2016-avkastningen.

7. Inntekt opptjent i ni stater

Under USAs føderalistiske system kan hver stat lage mange av sine egne lover. Så selv om de fleste inntektene er skattepliktige på føderalt nivå, og de fleste stater også pålegger en statsskatt på inntekt, har ni stater - Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington og Wyoming - valgt å ikke belaste en statsskatt på sine innbyggere.Denne skatteferien oppfordrer folk til å stemme med føttene og flytte til disse landene, hvor de vil kunne beholde mer av inntektene sine. (Hvilke stater er skatteeffektive pensjonsalder? Les Finne en pensjonsvennlig stat .)

8. Bedriftsinntekter opptjent i seks stater

Noen stater oppfordrer også selskaper til å lokalisere det ved ikke å beskatte bedriftens inntekter. Det er ingen bedriftsskatt i Nevada, Ohio, South Dakota, Texas, Washington og Wyoming. Denne skatteferansen kan oppmuntre selskaper av alle størrelser til å finne i disse statene, som igjen kan bidra til å forbedre det generelle økonomiske klimaet i disse statene.

9. Erverv

Eiendomsskatten, også kjent som dødsskatten, synes alltid å være i flux. Denne skatten har en tendens til å straffe mottakerne til de rike, da eiendommer med verdier på opp til rundt $ 5 millioner er vanligvis unntatt fra eiendomsskatten. Her er eiendomsskattenivåene fra 2010 til 2017:

År	Beløp Uttatt fra eiendomsskatt, per individuelt	Eiendomsskattesats på beløp som overstiger dispensasjon
2010	$ 5. 00 millioner	35%
2011	$ 5. 00 millioner	35%
2012	$ 5. 12 millioner	35%
2013	$ 5. 25 millioner	40%
2014	$ 5. 34 millioner	40%
2015	$ 5. 43 millioner	40%
2016	$ 5. 45 millioner	40%
2017	$ 5. 49 millioner	40%

Mens eiendomsskatten teknisk sett faller på eiendommen, påvirker det egentlig boetens mottakere. Men hvis du er mottaker av en eiendom som faller inn i fritatt kategori (en eiendom som er verdt mindre enn $ 5, 49 millioner i 2017, for eksempel), får du all den inntektsskattfrie. Og hvis du arver en eiendom verdt mer enn unntaket, får du fortsatt fritatt beløpet skattefritt.

10. Kommunal obligasjonsinteresse

Det meste av tiden, når du investerer i obligasjoner, må du betale føderal, statlig og / eller lokal skatt på avkastningen du tjener. Men når du tjener penger fra kommunale obligasjoner, er inntektene vanligvis skattefrie på føderalt nivå og også skattefri på statsnivå hvis du bor i samme tilstand som obligasjonene ble utstedt. Denne skattefritak gjelder om du investerer i enkelte kommunale obligasjoner eller kjøper dem gjennom et kommunalt obligasjonsfond.

Selv om kommunale obligasjoner generelt gir lavere avkastning enn andre typer obligasjoner, kan du ende opp med å investere i kommunale obligasjoner når du vurderer avkastningen etter skatt. Kommunale obligasjoner er generelt anbefalt kun for høyere inntektsinnkomne og ektepar som faller inn i de 28% til 39. 6% føderale inntektsskatt parentes. (Investering i disse obligasjonene kan tilby en skattefri inntektsstrøm, men de er ikke uten risiko. Se Grunnleggende om kommunale obligasjoner .)

Bunnlinjen

Skatter motvirker alle aktiviteter som er beskattet, så hvorfor har IRS valgt å frita disse og noen andre inntektskilder når det generelt prøver å beskatte alt? Svaret på dette spørsmålet varierer, avhengig av politiske synspunkter, men av hvilken grunn som helst, har regjeringen besluttet å eliminere eller dramatisk redusere skatter på enkelte områder for å oppmuntre til bestemte aktiviteter som den mener vil være til nytte for landet, for eksempel eierskap og investeringer, og redusere risikoen forbundet med disse aktivitetene.Hvorfor regjeringen beskatter inntekten du tjener på jobb, men ikke livsforsikringsprosessen, er noen gjetning. (Lær logikken bak troen på at en reduksjon i regjeringsinntektene fordeler alle i Gjør beskatningskuttene stimulere økonomien? ) I tillegg er enkelte unntak rettet mot personer i nød, som de som mottar bestemte kategorier av disabiilty betalinger .

For mer om å være smart om dine skatter, se Skatteplanlegging 2016 .