Når årsskiftet nærmer seg, er det tre viktige elementer som bør være på oppgavelisten din for pensjonerte kunder.

Påkrevd Minimum Fordelinger

Kunder som er 70½ eller eldre må ta sine nødvendige minimumsfordeler (RMDs) hvert år fra pensjonskontoer som IRA, 401 (k) s og andre. Straffen for ikke å ta hele det nødvendige beløpet er 50% av beløpet som ikke er tatt, pluss at de fortsatt må betale eventuelle skatter som skulle betales. Fristen er 31. desember for inneværende år. Unntaket til dette er at den første RMD kan tas så sent som 1. april året etter at klienten blir 70½. (For mer, se: Hjelpe klienter unngå pensjonsminer .)

Det er viktig for deg som deres økonomiske rådgiver å hjelpe dem med å administrere sine RMDs hvert år. Når det er sagt, det er noen planlegging som kan gjøres her.

For kunder som er tilbøyelige til å hilse og som ikke trenger noen eller alle kontanter fra distribusjonen for å dekke levekostnader, kan de vurdere en kvalifisert veldedighetsfordeling (QCD). Dette tillater de som er minst 70½ å donere opp til $ 100 000 av deres RMD til en kvalifisert veldedighetsorganisasjon. Denne delen av deres RMD er ikke skattepliktig, selv om de ikke vil motta et veldedig fradrag i tillegg. Fordelen ved å gjøre dette er at kundens skattepliktig inntekt vil bli redusert. Dette er ønskelig generelt og kan hjelpe hvis deres inntekt ellers ville gjøre dem i stand til å betale en høyere sats for Medicare.

I tillegg må kundene sørge for at de tar deres RMD fra alle kontoer der dette er nødvendig. I mange tilfeller hvis de har mer enn en IRA-konto, kan de tilfredsstille kravet ved å ta hele beløpet av distribusjonen fra en enkelt konto hvis ønskelig. Men hvis de har andre typer skattefordelte pensjonskontoer, som for eksempel en gammel 401 (k) eller 403 (b) fra en tidligere arbeidsgiver, må de generelt ha en egen fordeling fra hver av disse kontoene. (For mer, se: Topptips for rådgivning av klienter på RMD-strategier .)

En annen planleggingsmulighet oppstår hvis klienten fortsatt jobber i alderen 70½ og bidrar til den nåværende arbeidsgiverens 401 (k). Hvis de ikke er en 5% eller større eier av selskapet, og hvis arbeidsgiver har valgt dette alternativet i sin plan, må klienten ikke ta sin RMD fra denne kontoen. De vil fortsatt være pålagt å ta deres RMD fra IRA og andre pensjonsregnskap.

Planleggingsmuligheten ligger i muligheten til å rulle skattefordelte penger fra en tradisjonell IRA til den nåværende arbeidsgiverens 401 (k) hvis det er tillatt. Dette vil tillate at disse pengene er unntatt fra RMD også. Deres nåværende arbeidsgivers plan må godta disse typer overdragelser, og alle pengene må opprinnelig være innbetalt før skatt.Videre bør overgangen være fornuftig fra et investeringsperspektiv for kunden når det gjelder kvaliteten på investeringene som tilbys i den nåværende arbeidsgiverens plan og kostnadene knyttet til denne planen.

Medicare Open Enrollment

Hvert år fra 15. oktober til 7. desember klienter som allerede er dekket av Medicare, kan endre deres dekning og / eller deres tilbydere. Dette er mye som den åpne innmeldingsperioden som arbeidsgiverne tilbyr for sine ansatte å velge sine ansattes fordeler for det følgende året.

Du bør oppfordre klienter til å gjennomgå dekningene og deres helsesituasjon hvert år. Ting endrer seg. De kan trenge forskjellige typer omsorg eller behandlinger enn de gjorde i året før. Enkelte reseptbelagte medisiner de er på, kan flytte til generisk. Eller mer sannsynlig kan dekningsnivået som tilbys av deres nåværende leverandør (e), endres. Dette kan inkludere kvalifiserte leverandører, nivåene av deduksjoner og kopier og andre funksjoner. (For mer, se: Hvorfor kunder skal spare mer for medisinske utgifter. Medicare har sine mangler, men det gir anstendig dekning for de som er kvalifisert, og kundene dine bør bruke det til deres beste fordel i Vilkår for å holde sine medisinske kostnader under kontroll under pensjon.

Gjennomgå sosial sikkerhetssituasjon

Dette gjelder for det meste kunder som ikke har hevdet sine fordeler. Berettigelse til å kreve fordeler begynner vanligvis i alderen 62 år og gir maksimal utbytte ved fylte 70 år. For enker og enkemenn begynner evnen til å kreve overlevelsesstøtte så tidlig som 60 år. Det er også regler for skiltte ektefeller også.

Beslutningen om når man skal påberope seg sosial sikkerhet kan være komplisert, spesielt for ektepar. Forhåpentligvis har kundene dine betydelige pensjonsmidler bortsett fra trygdeordninger, men disse fordelene er fortsatt viktige for de fleste pensjonister.

For kunder som er yngre enn den fulle pensjonsalderen (66 for de som er født før 1960 og 67 for de som er født etter det), er det begrensninger på hvor mye arbeidsinntekt de oppnår, uten at fordelene reduseres. Og for andre kunder kan det være fornuftig for dem å kreve sin fordel tidligere enn senere. For eksempel kan kunder med helseproblemer som ikke forventer å leve til sin normale forventede levetid, falle inn i denne gruppen.

Bunnlinjen

Selv om disse ikke er de eneste problemene som pensjonister må revurdere før årsskiftet, er de sannsynligvis det viktigste. Andre områder å vurdere er deres investeringer, utgifter og andre problemer som er vanlige for kunder i alle aldre. (For mer, se:

Hjelper par strategisk for sosial sikkerhet .)