Mens finansiell planlegging er en helårsaktivitet, er det alltid et rush å få ting gjort ved årets slutt. Kanskje det har å gjøre med skatteplanlegging, eller kanskje resten av året har vært opptatt.

Mens mange av årsplanene for finansiell planlegging forblir konstante år etter år, presenterer hver enkelt forskjellige muligheter og prioriteringer. Her er noen få stykker økonomisk planlegging råd som kan gjelde for dine kunder. (For relatert lesing, se: Hvordan Top Advisors Innovate å holde seg til. )

AD:

Maksimal pensjonsplaner

Årets siste kvartal er et godt tidspunkt å foreslå kundene at de vurderer hvor mye de har bidratt til sin 401 (k) plan. Hvis de ikke er på rett spor for å bidra maksimalt - $ 18 000 for folk under 50 år og $ 24 000 for de over 50 - er det fortsatt tid til å slå opp lønnsutsettelsen dersom de har råd til det.

For de eldre enn 50 år kan innkrevingsbidrag fremdeles gjøres selv om bidragene deres ellers ville bli avkortet på grunn av at selskapets manglende evne til å bestå av ikke-diskrimineringstesting.

AD:

Velge veldedighet

Hvis kundene dine gir donasjoner til årsskiftet, oppfordrer de dem til å vurdere å donere sine aksjer med verdifulle aksjer, verdipapirfond eller ETF. Det fine her er at de får full kreditt for markedsverdien av den donerte investeringen på datoen for donasjonen, og de trenger ikke å betale noen kapitalgevinster skatt på investeringsgevinstene.

Mange veldedige organisasjoner kan lett imøtekomme donasjoner gjort på denne måten, men det er alltid en god ide å sjekke med dem først. (For relatert lesing, se: Slik får du bedre kontakt med kundene dine. )

AD:

Ta alle RMDs

For kunder som må ta minimumsfordelinger fra pensjonskonto, som IRA og 401 (k) s, må du sørge for at disse blir tatt innen 31. desember. Straffen for et beløp som ikke er tatt, er bratt på toppen av de inntektsskattene som fortsatt er forfalte. Dette inkluderer også kunder som kan være mottakere av arvelige IRAer også. Ikke alle vaktmestere minner klienter om RMDs fra arvelige IRAer, så det er viktig at du gjør det.

Vent på å se om donasjoner til velgörende RMD er gjenopprettet.

I flere av de siste årene har kongressen vedtatt lovgivningen slik at RMDs kan doneres til veldedighet, enten totalt eller delvis. Dette alternativet er bare tilgjengelig for de som er 70 år og 5 år eller eldre, så det utelukker yngre begunstigede av arvelige IRA.

Den fine funksjonen her er at mengden av RMD donert til veldedighet ikke rammer kundens inntekt og kan sette dem i en bedre posisjon det følgende året på hva de kan samle inn fra Social Security og Medicare basert på deres lavere inntekt dette år.

Så langt er det ikke noe ord på dette for 2015; Vi kan ikke høre om det før godt inn i desember. (For relatert lesing, se: Topptips for å redusere nødvendige minimumsfordeler. )

Bruk Flex Spending Accounts

Finansielle rådgivere bør gi råd til kunder om valg av ytelser ved høst . De bør også gjøre et poeng med å minne kunder som velger den fleksible utgifterskonto (FSA) gjennom arbeidsgiveren at de trenger å bruke disse dollarene innen årsskiftet eller miste dem.

Tenk på inntektsskatt

Den siste nedgangen i markedet kan ha flyttet noen investeringsposisjoner til tap. Dette kan være en god tid å selge noen av disse beholdningene for å realisere disse tapene. Tapene, i sin tur, kan brukes til å kompensere gevinster fra fond og ETF-utdelinger og mot gevinster generert ved salg av verdsettede beholdninger.

Det er viktig å minne kundene om vaskesalgsreglene knyttet til innkjøp av samme eller lignende bedrifter som ble solgt innen en fast tidsramme. Skattemessig høsting kan være en utmerket taktikk å bruke i løpet av normal porteføljeombalanse.

Hvis gjeldets tap overstiger de anerkjente gevinsten, kan du trekke opp til $ 3 000 per år. Ytterligere tap kan overføres til neste år.

Vær forsiktig når du kjøper fond i skattekontoer

Mange verdipapirfond erklærer utdelinger nær årsskiftet. Du vil vente til etter datoen for posten å kjøpe inn et fond på din skattepliktig konto for å unngå å motta en skattepliktig fordeling basert på noen få dager med fondets eierskap. Selv med den siste svakheten i aksjemarkedet har mange aksjefond fortsatt kapitalgevinster som må distribueres til aksjonærene i år.

Den bedre strategien er å vente på å kjøpe fondet etter at distribusjonen er gjort. Dette er ikke et problem, selvfølgelig, i en skattefordelte konto som en IRA.

Bunnlinjen

Finansielle endringer i årsslutt skal være en del av diskusjonsrådgiverne med sine kunder godt før fjerde kvartal. Det er betydelige fordeler å komme opp med en handlingsbar oppgaveliste over økonomiske planleggingspunkter som klienter kan sjekke av når de seiler videre mot det nye året. (For relatert lesing, se: 7 Årsskatt Planlegging Strategier. )