Innholdsfortegnelse:
Variable livrenter er forsikringskontrakter som gir skattemessig utsatt vekst av eiendeler som senere kan generere en garantert inntektsstrøm, og dermed gjøre dem populære pensjonister. Som andre investeringsprodukter kan variabel livrente holdes som enten kvalifisert eller ikke-kvalifisert for skattemessige formål. Kvalifiserte kontrakter - de som holdes i IRA - er underlagt de samme krav om minimumsfordeling (RMD) som andre kvalifiserte pensjonsinvesteringer. Ikke-kvalifiserte kontrakter gir skattemessig utsatt vekst i etterskuddsmidler og har ingen påkrevde uttak til annuitering, som definert av livrentenes kontrakt.
- 9 ->Effekter av nødvendige distribusjoner
Den interne inntektstjenesten (IRS) krever at eiere av IRA og andre kvalifiserte pensjonskonto skal begynne å ta uttak når de fylte 70 år. 5. Mengden av uttak bestemmes av en aldersbasert divisor og balansen i kontoen. En høy straff på 50% pålegges dersom minimumet ikke trekkes tilbake hvert år. Å måtte ta uttak kan skape frykt for pensjonister, etter hvert som forventet levetid øker, og muligheten for å overlate pensjonsbesparelser øker. Den garanterte levetidsinntektsrenten som er tilgjengelig for kjøp på enkelte variable livrente-retningslinjer, kan bidra til å løse dette problemet.
RMD Effekter på fordeler
Fordelene kan negativt påvirke investeringsresultatet og noen ganger andre fordeler til livrentekontrakten, som livstidsinntektsførere og dødsfordeler. Når du vurderer en variabel livrente for kvalifiserte penger, er det svært viktig å forstå hvordan RMD er behandlet og hvilken effekt de har på politikken. For eksempel tilbyr MetLife sin garanterte Minimum Income Benefit Plus-rytter på kvalifiserte kontrakter. Fra og med 2017 behandler denne fordelen RMDs som en prosentuell tilbaketrekking mot garantert inntektsgrunnlag og ikke den totale kontodien. Dette bidrar til å opprettholde investeringens evne til å vokse.
Nødvendige fordelinger bør ikke stoppe investorer fra å vurdere de verdifulle fordelene som tilbys av variable livrenter. Investorer og finansielle planleggere bør jobbe sammen for å finne en kontrakt som fungerer bra med RMDs for å maksimere investeringsveksten for å vare gjennom pensjonering.
Jeg er en 80 år gammel som gjør økende obligatoriske minimumsfordeling (RMD) skattebetalinger. Jeg planlegger å konvertere min IRA til en Roth IRA og betale skattene for den totale RMD. Kan jeg trekke penger fra Roth året etter konverteringen? Jeg understa
Først, litt bakgrunnsinformasjon: Skattebehandling av en Roth IRA-distribusjon avhenger av om distribusjonen er kvalifisert eller ikke. Kvalifiserte distribusjoner fra Roth IRA er skatte- og strafffrie, men ikke-kvalifiserte distribusjoner kan bli utsatt for skatt og straffe for tidlig distribusjon.
Hva er reglene og rapporteringskravene for en overføring av en nødvendig minimumsfordeling (RMD)?
En RMD kan overføres mellom IRA, men den kan ikke rulles over når den er distribuert. Hvis RMD-beløpet blir rullet over til en IRA, vil det bli behandlet som et ikke-støtteberettiget overdragelsesbidrag og vil derfor bli gjenstand for en 6% avgiftsdireksjon for hvert år som gjenstår i IRA.
Dersom en IRA-eier dør etter å ha startet nødvendig minimumsfordeling (RMD), men ektefellen er under 70. 5, kan ektefellen rulle over IRA i sin egen IRA, og stoppe RMDs til 70 år. 5?
Hvis IRA-eieren dør etter den nødvendige startdatoen (RBD) og hans / hennes mottaker er hans ektefelle, kan ektefellen mottaker enten: Begynn dødsfordeling innen 31. desember året etter året som IRA eier dør. I dette tilfellet skal fordelingene beregnes med lengre av den avdødees gjenværende forventet levetid eller ektefellens forventede levealder.