Du kan være kvalifisert til å konvertere din tradisjonelle IRA til en Roth IRA, uavhengig av om du har opptjent inntekt. Men hvis din endrede justerte bruttoinntekt (AGI) overstiger $ 100 000, er du ikke kvalifisert for en Roth-konvertering. Hvis du oppfyller følgende betingelser, er du kvalifisert til å konvertere dine eiendeler til en Roth IRA:
1. Din endrede AGI er ikke mer enn $ 100 000.
2. Du er ikke et gift individ som sender en egen retur.
For Roth IRA-formål, blir AGI-en din som vist på retur, endret som følger:
1. Trekk eventuelle inntekter som følge av konverteringen av IRA til din Roth IRA (konverteringsinntekt).
2. Legg til følgende fradrag og utelukkelser:
- Tradisjonelt IRA-fradrag
- Rentebeløp fradragsdekning
- Avdrag for studieavgift
- Utenlandsopptjent inntektsutestenging
- Utenlandsk boligutslipp eller fradrag
- Utelatelse av kvalifisert obligasjon interesse vist på skjema 8815
- Utelukkelse av arbeidsgiveravlønte adoptjonsutgifter vist på skjema 8839
For å bestemme AGI, vennligst se IRS Form 1040 .
For å lære mer, les Gjorde din Roth IRA-konvertering pass eller ikke?
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Kan jeg legge til min høyere ektefelle navn til min Roth IRA for å øke våre bidragsgrenser?
IRS-regler hindrer deg i å opprettholde felles Roth IRA-kontoer. Men du kan oppnå målet ditt om å bidra med større beløp hvis din ektefelle etablerer sin egen IRA.
Min ektefelle er den primære mottakeren av min IRA. Jeg har også en betinget mottaker. Kan min ektefelle fortsatt overføre mine IRA-eiendeler skattefrie til sin egen IRA?
En ektefelle som er den eneste primære mottaker av en IRA, kan alltid behandle IRA som sin egen. Den betingede mottaker på en IRA blir aldri tatt i betraktning med mindre den primære støttemottakeren forutser IRA-eieren, eller den primære mottaker fraskriver eiendelene.
Jeg er 59 (ikke 59. 5) og min mann er 65. Vi har deltatt i en enkel IRA med vårt selskap i mer enn to år. Kan vi konvertere den enkle IRA til en Roth IRA? Hvis vi kan konvertere, må vi betale skatt på SIMPLE IRA pengene plassert i Roth? Er t
I løpet av de første to årene etter at en SIMPLE IRA er etablert, må eiendeler som holdes i SIMPLE IRA ikke overføres eller rulles over til en annen pensjonsplan. Siden du har møtt det toårige kravet, kan dine SIMPLE IRA-eiendeler konverteres til en Roth IRA.