a:

Du kan rulle kvalifiserte variable livrenter, for eksempel andre kvalifiserte pensjonsplankontoer, til en tradisjonell IRA. Ikke-kvalifiserte variable livrenter - de som er etablert med etter skatt-dollar - er ikke kvalifisert for overføring til en tradisjonell IRA, men du kan flytte dem til andre typer ikke-kvalifiserte kontoer.

Variable Annuities Egenskaper

En variabel livrente er et investeringsselskap kombinert med livsforsikringsfordeler. Disse produktene er populære i pensjonsplanlegging fordi de tilbyr skattefordelert vekst og visse garantier på rektor, en fremtidig inntektsstrøm og en dødsfordel for arvinger.

Som andre investeringsprodukter, kan en variabel livrente holdes på en skattepliktig konto eller i en kvalifisert pensjonskonto. Midlene innenfor variabel livrente kan fordeles over underkontoer, som ligner på fond, for deltagelse i markedet. Kombinert med den unike fordelen med garantert inntekt på livrentekontrakter, er de nyttige som pensjonskifte eller som supplement til mange sparere.

Rolling over en livrente til en IRA

Flere arbeidsgiveravtale planer kommer i form av en variabel livrente kontrakt, for eksempel 457 eller 403 (b) planer, spesielt i offentlig sektor. Når folk skifter jobber, kan de fortsatt rulle over en av disse skattebeskyttede livrenter til en tradisjonell IRA-skattefri. Fra 1. januar 2008 kan midler fra disse planene også konverteres til en Roth IRA, selv om skattene vil bli på grunn av konvertert beløp.

Variable annuiteter kjøpt utenfor arbeidsplassen kan også rulles over til en annen kvalifisert livrente via 1035 utveksling. Dette er en ikke-skattepliktig overføring som ofte brukes til å få tilgang til en ny livrenteavtale med ulike investeringsalternativer, bedre ryttere eller å redusere utgifter. Så lenge midlene forblir i kvalifisert status, påløper ingen skatter.