Den dagen du blir 70 er en viktig milepæl, men når det gjelder pensjonskonto, kommer den virkelig viktige datoen seks måneder senere når du når alder 70 ½. Det er når det kreves at minimumsfordelinger (RMDs) begynner å komme forfalt, slik at skattemyndighetene til slutt får sin kutt av inntektene som har blitt bygd opp gjennom årene i skatteoppsigtsbaserte pensjonskonto.

De fleste typer pensjonskonto er underlagt RMDs, inkludert tradisjonelle IRAer; 401 (k), 403 (b) og 457 planer; fortjeneste deling planer; og SEP, SARSEP og SIMPLE IRA. Når det gjelder innskuddsbaserte planer som 401 (k) s, kan folk som fortsatt jobber i alderen 70 ½, forsinke sine RMDs til året de går på pensjon hvis planen tillater det. IRS har en nyttig RMD sammenligning diagram.

RMD-reglene gjelder ikke for Roth IRA mens eieren er i live, men de gjelder for Roth 401 (k) kontoer.

Reglene krever at du tar din første RMD for året der du blir 70 ½ og fortsetter å ta dem hvert år etter det. For bare det første året gir loven deg muligheten til å forsinke distribusjonen til 1. april det følgende året. Men vær oppmerksom på at hvis du gjør det, må du ta to RMDs for det året - ett for året før og et sekund for inneværende år. I de senere år må du ta RMD innen 31. desember.

Hvis du har en 403 (b) plan, gjelder det noe annet for eventuelle bidrag du har gjort før 1987. Planadministratoren skal kunne forklare reglene og angi hvilke bidrag som kan kvalifisere for spesiell behandling .

Sponsoren eller administratoren av 401 (k) eller annen pensjonsplan bør hjelpe deg med å bestemme ditt RMD-beløp for året. Vaktmesterene til IRAene dine kan også gi veiledning. Hvis du trenger å beregne dine egne IRA-distribusjoner, kan du bruke regnearkene og tabellene i vedleggene til IRS-publikasjon 590, "Individuelle pensjonsordninger (IRA). “

Å ta dine RMD-er kan være litt vanskelig, i hvert fall til du har gjort det noen ganger. Her er noen potensielle fallgruver du vil passe på:

1. Tar for lite. Hvis du tar for lite penger, vil du få en 50% straff på forskjellen mellom beløpet du trakk tilbake og beløpet du skulle ha trukket tilbake. Hvis du tror at du har gjort en ærlig feil i beregningen av RMD, kan du be IRS å frafalle hele eller deler av straffen ved å legge ved en forklaring til IRS Form 5329, skjemaet du bruker til å rapportere eventuelle tilleggsskatt du skylder på pensjonskontoene dine .

2. Tar for mye. Det er ingen straff for å ta mer enn nødvendig minimum fra pensjonskontoene dine.Men det er flere grunner du sannsynligvis ikke vil, med mindre du absolutt trenger pengene for levekostnader. For en ting har pengene i din pensjonskonto nytte av skattefordel. For en annen, jo raskere du trekker ned kontoene dine, desto raskere vil du utmatte dem, og risikere at du kan overleve dine besparelser.

3. Venter for lenge til å starte. Noen pensjonister med betydelig pengepenger i pensjonskontoene kan finne det fordelaktig fra et skattemessig perspektiv for å begynne uttak selv før alder 70 ½. Det er fordi distribusjonene dine kan presse deg inn i en høyere marginal skattekonsoll.

For eksempel, hvis du er en enkelt fil, blir din første $ 9, 075 i inntekt nå beskattet til 10%, mens ytterligere inntekt opptil $ 36 900 belastes med 15%. Hvis inntekten overstiger det nivået, vil eventuelle tilleggsinntekter bli beskattet med høyere rente, som kan variere fra 25 til 39. 6%.

Så hvis du går i pensjon i en alder av 66, la oss si, og ha en relativt beskjeden inntekt, men mye penger på pensjonskontoene dine, vil du kanskje begynne å trekke ut tidligere. Det vil redusere fremtidige RMD-er og muligens holde deg ut av en av de høyere skattekonsollene. Hvis du ikke trenger pengene til å leve på, kan du enkelt reinvestere det andre steder. Disse beregningene kan være kompliserte, så du vil ønske å konsultere en kunnskapsrik skatterådgiver eller finansiell planlegger før du tar noen beslutninger.

Ikke start for tidlig, skjønt. Eventuelle uttak du gjør før alder 59 ½ er generelt gjenstand for en 10% skattestraff, selv om det er noen unntak.

4. Tar dem alle på en gang. Du trenger ikke å trekke hele RMD for året i en stor del. I stedet kan du lage en serie uttak så lenge de legger opp til riktig total ved årets slutt. Mange pensjonister vil finne det praktisk å sørge for automatiske månedlige uttak fra sine kontoer, og skaper en forutsigbar inntektsstrøm for seg selv. Å spre uttakene dine over en rekke datoer reduserer også muligheten for at du tar ut alt på en dag når markedene er nede. Og for de gratis forbrukerne blant oss - du vet hvem du er - en stor kontanterinfusjon kan til enhver tid være en fristelse som unngås best.

5. Ignorerer skatter. I tillegg til de andre skattehensynene som diskuteres her, må du huske på at inntektsskattene du skylder på RMDs hvert år, må komme fra et sted. Med mindre du har nok inntekt eller andre besparelser utenom pensjonskontoene dine for å dekke dem, vil du sette bort en del av uttakene dine, slik at du ikke blir fanget kort tid for skatt.

Bunnlinjen

Beregning av dine nødvendige minimumsfordeler kan ta litt arbeid, men planleggerne dine og administratorer bør gjøre mye av nummeret som knuser for deg. Vær spesielt forsiktig så du ikke trekker for lite og utløser den enorme 50% straff. Til slutt, nyt pengene! Du tjente det.