Utbytteinntekter og verdipapirfond kan bidra til at pensjonsporteføljen vokser raskere, så lenge du reinvesterer utbyttet. Men de kan være en skattefelle når du vil ta pengene ut, spesielt hvis du investerte pengene dine i en tradisjonell IRA.

Skattefeltet forklart

I en vanlig investeringskonto fordeler utbyttene og kapitalgevinstene deg fra kapitalgevinstskatt. Dette betyr at disse inntektene kunne bli beskattet til en lavere rate (fra 0% til 20% avhengig av inntektsnivået ditt). For eksempel, hvis du er i 10% eller 15% skattekonsollen, vil du betale 0% skatt på utbytte og langsiktige kapitalgevinster. De i 25% til 35% skattekonsollen ville betale bare 15% på utbytte og kapitalgevinster. De i den høyeste skattekonsollen, 39,6%, ville bare betale 20% på utbytte og kapitalgevinster.

Men når pengene er i en IRA, kan behandlingen være radikalt forskjellig, avhengig av hvilken type IRA du har, og når du vil ta ut pengene.

Før pensjonering unngår penger i en hvilken som helst type IRA faktisk skatt. Du betaler ikke skatter på utbytte som reinvesteres i enten en Roth IRA eller tradisjonell IRA, og igjen i den kontoen. "Den store fordelen med pensjonskontoer, IRA og Roth IRA, er at utbytte ikke skattlegges på årsbasis. Det er skattefordelingsdelen, sier John P. Daly, CFP®, president, Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Ill. "Med en vanlig skattepliktig investeringskonto blir utbytte beskattet hvert år du mottar dem.

Med en IRA kommer fangsten når du vil ta ut penger. Reglene er forskjellige, avhengig av hvilken type IRA du har. Slik fungerer de for både Roth og tradisjonelle IRAer.

Så lenge du trekker penger investert i en Roth IRA etter fylte 59 år - og du eid den kontoen i mer enn fem år - betaler du nullskatt på uttak, selv om uttakene inkludere utbytte. Hvis du trenger å ta ut penger før 59½, må du betale skatt på eventuelle gevinster du trekker ut på din nåværende skattesats. Du må ikke betale skatt på bidrag til IRA fordi de pengene ble beskattet før du gjorde det bidraget.

"Uttak fra Roth IRA er litt vanskelig. Før du blir pensjonert, blir du bare beskattet på inntjening utover bidragene dine. For eksempel, hvis 80% av din Roth IRA består av bidrag mens resten består av inntjening, vil bare 20% av hver uttak bli beskattet med din skattesats, sier Mark Hebner, grunnlegger og president for indeksen Fund Advisors, Inc., i Irvine, California, og forfatter av "Index Funds: The 12-Step Recovery Recovery Program for Active Investors."

Hvis du bestemmer deg for å ta ut penger før du er 59 år, kan du også skylde en 10% straff på eventuelle gevinster du trekker ut, med mindre tilbaketrekkingen er kvalifisert for et spesielt unntak. Spesielle unntak kan inkludere funksjonshemming, første gang hjemme kjøp og noen andre kvalifiserte unntak. Selv om du oppfyller de spesielle unntaksreglene, må du betale skatt på utbytte og kapitalgevinst til din nåværende skattesats.

Tradisjonelle IRA-utbetalinger

De fleste penger som er trukket tilbake fra en tradisjonell IRA, er beskattet til din nåværende skattesats, som kan være så høy som 39. 6%. Eventuelle kapitalgevinster på inntektene i din IRA-konto drar ikke nytte av lavere kapitalgevinst skatt behandling; de blir beskattet i samme takt som vanlig inntekt.

Det eneste unntaket til den regelen er når du bidrar til en tradisjonell IRA ved bruk av penger som allerede er skattlagt (med andre ord har du ikke tatt skattefradrag når du gjør bidrag). Men vær forsiktig for å ta denne tilnærmingen: Å blande skattefordelte bidrag med skattepliktige bidrag i en tradisjonell IRA kan være et mareritt å rydde ut ved pensjonering.

Hvis du tar penger ut før 59 år, må du kanskje også betale en 10% straff på bidrag og gevinster med mindre du oppfyller kvalifikasjonene for et spesielt unntak. (Se

5 hemmeligheter du ikke visste om tradisjonelle IRAs .) "Ideen om å være i en lavere skattekonsoll ved pensjonering er hvorfor de fleste amerikanere bidrar til en pensjonsplan. Hvis de kan spare 25 dollar i dag og bare betale 15 dollar i skatt når de går på pensjon, tror de det er en god avtale. Virkeligheten kan være en våkne ringe. Mange mennesker er i samme brakett og betaler nå skatt på hvert inntektskvote, sier Morris Armstrong, EA, grunnlegger av Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

The Bottom Line

En IRA er et godt alternativ å spare for pensjonering. Nøkkelen er å kjenne regler for uttak før du investerer, slik at du ikke møter noen skatteoverraskelser ved pensjonering.

"Skattediversifisering kan være like viktig som investeringsdiversifisering. Det er viktig å ha en blanding av skattepliktige, skattefordelte og skattefrie investeringer, sier Marguerita M. Cheng, CFP®, daglig leder, Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, Md.

Så lenge du møter kvalifikasjoner for en Roth IRA, som alltid bør være ditt førstevalg. Du mister skatteslaget på bidraget, men de langsiktige fordelene er generelt verdt det.

I tillegg er "for mange amerikanere … [spesielt] Millennials, et Roth IRA det beste valget siden skattesatsene bare vil øke i fremtiden. Selv om en pensjonist kan dra nytte av en tradisjonell IRA på kort sikt, vil en Roth vinne for flertallet. Også med en Roth IRA er du ikke begrenset til fremtidige usikre skattesatser eller nødvendige minimumsfordeler (RMDs), sier Carlos Dias Jr., wealth manager, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Fla.

For mer, se

Tradisjonelle og Roth IRA: Hva er bedre for skatter? , Hvor mye er skatt på en tilbakekalling av IRA? og Hvordan skattes IRA-uttak?