De fleste tenker på livsforsikring som bare forsikrer et enkelt liv. Det er imidlertid retningslinjer som sikrer to liv som ofte brukes som en del av en eiendom eller forretningsplan. Disse er vanligvis permanente retningslinjer og avhengig av assurandøren kan det være hel, universell, indeks eller variabelt liv.

Overlevende eller andre til å dø politikker

En overlevende eller andre døende livsforsikring er utformet for å sikre to liv i en politikk med en premiebetaling. Politikken betaler bare en dødsfordel når den andre av de to forsikrede passerer bort. Det er ingen dødsavgift betalt ved den første døden. Hvis det er behov for likviditet ved første dødsfall, kan det også være fornuftig å ha en eller begge de forsikrede å kjøpe en individuell ordre eller permanent politikk. For eksempel, hvis det er et stort aldersgap mellom de to forsikringene, for eksempel i et annet ekteskap.

Overlevelsespolitikk kjøpes vanligvis av ektepar eller personer som har en gyldig grunn til å søke dekning. Ellers kan forsikringsselskapene stille spørsmål til søknaden om dekning. En av de mange grunnene til å vurdere en overlevelsespolicy er en lavere premie. Siden kostnaden per tusen dollar av dødsutbytte er basert på begge parteres felles forventede levetid, kan premien være betydelig mindre enn kostnaden ved å kjøpe to individuelle retningslinjer. Også i situasjoner hvor en av de forsikrede er yngre og / eller i god helse og den andre er eldre og / eller har helseproblemer, vil forsikringsselskaper ofte utstede en overlevelsespolicy på standardklassen eller med en vurdering (en ekstra kostnad). Hvor, for eksempel, hvis den usunde personen søkte om individuell dekning, ville de være høyt vurderte eller til og med usikre.

Hvem bør eie politikken?

Som individuell livsforsikring kan overlevelsespolitikk ha et nivå eller økende dødsfordel. Dødsfordelen som overgår til de nevnte støttemodtagerne er inntektsskattfri. Hvis politikken ikke eies av enten forsikret og ikke er overført fra eierskapet de siste tre årene, vil dødsfordelen ikke bli inkludert i deres skattepliktig eiendom.

For å unngå inkludering i den forsikredees skattepliktig eiendom, er det vanlig at overlevelsespolicyer eies i en uigenkaldelig livsforsikringstjeneste (ILIT). (Se også: 7 grunner til å eie livsforsikring i en uigenkallelig tillit .) Premien er begavet av den forsikrede til tilliten hvert år sammen med et Crummey brev. Politikken kan imidlertid også eies av andre familiemedlemmer. Risikoen for at politikken eies, for eksempel av dine barn, er at i tilfelle skilsmisse eller rettssak kan den politiske kontantverdien og / eller dødsfordelen vedlegges.

Hvorfor kjøpe en overlevelsespolicy?

Overleveringspolitikk kjøpes ofte til:

• Gi likviditet til eksekutor av en eiendom, så eiendeler ikke har blitt solgt til å betale føderale og / eller statsskatt som skyldes innen ni måneder etter den forsikredes død.(Se også: Hvordan livsforsikring kan bidra til å redusere eiendomsskatt. )
• Equalize arv mellom barn. For eksempel, hvis ett barn arver en illikvide familievirksomhet eller eiendom, kan forsikringsinntektene distribueres til de andre barna.
• Erstatt formue brukt i den forsikredees levetid. For eksempel bestemmer du for å selvfinansiere langsiktige omsorgskostnader
• Fondets veldedige bidrag

Policy Riders

Avhengig av forsikringsselskapet tilbyr overlevelsespolicyer en rekke ryttere (noen gratis og noen mot en ekstra kostnad) som kan knyttes til politikken når den er utstedt, inkludert:

• En akselerert dødsavgift eller langtidspersonell. Rytteren utløses hvis visse hendelser oppstår, for eksempel å bli diagnostisert med en terminal sykdom, og gir tilgang til dødsfordelen mens den forsikrede fortsatt er i live. Noen skatteproblemer rundt denne fordelen er fremdeles uklare dersom politikken eies i en ILIT siden en løgn er plassert på dødsfordelen, og rytteren utløses av den forsikrede.
• Premieavbrudd, hvis den forsikrede er i en viss alder, vanligvis 55 eller 60 når politikken er utstedt.
• En policy splitt alternativ som tillater eieren å splitte den politiske dødsfordelen i to separate individuelle forsikringer dersom visse utløsende hendelser oppstår, for eksempel skilsmisse eller endringer i spesifiserte skatteregler. Den forsikrede trenger ikke å gå gjennom tegningsgaranti og avhengig av hvordan de nye retningslinjene blir utstedt, kan det være skattemessige konsekvenser.
• En eiendomsbeskyttelse som gir ekstra livsforsikring hvis en ILIT ikke har blitt opprettet før politikken blir utstedt, og begge forsikrede dør innen de fire første årene. Den ekstra begrepet livsforsikring bidrar til å kompensere for effekten av føderale og / eller statsskatt på dødsfordelen; opprettholde den opprinnelige politiske fordelen intakt. Antallet av tilleggstidsdekning som tilbys varierer etter selskap, for eksempel $ 250 000, og det er vanligvis en ekstra kostnad for denne rytteren basert på forsikrede rating.

The Bottom Line

Overlevelsespolitikk kan være et effektivt eiendom planleggingsverktøy, men kan ikke eliminere behovet for individuell dekning. Når du utformer en livsforsikringsplan, er det viktig å se på det store bildet og kjøpe dekning for å dekke alle dine behov, noe som kan innebære å ha flere forskjellige retningslinjer for å møte dine overordnede mål.