Riktig mottakerbetegnelse er et kritisk økonomisk planleggingstrinn som enkelt kan overses av klienter. Hvis det håndteres feilaktig, kan dette omgå en klients intensjoner og forårsake problemer for sine arvinger. Pensjonskontoer som individuelle pensjonskonto (IRA) og Roth IRA, arbeidsgiverpensjonerte pensjonsordninger som en 401 (k), individuelle livsforsikring, betales ved dødsfall, bankkontoer og livrenter, overføres til kontoinnehaverens arvinger via mottakerbetegnelse. Finansielle rådgivere må jobbe med sine kunder for å sikre at mottakerbetegnelsene er oppdaterte og at de gjenspeiler kundens intensjoner. Sammen med andre elementer i klientens eiendomsplan kan mottakerbetegnelser sikre at eiendeler i gjeldende kontoer overgår til kundens arvinger etter hensikt.

Vil erstatter

Disse livsforsikringspolicene og andre gjeldende kontoer overføres kun til arvinger via mottakerens betegnelser uavhengig av hva som er oppgitt i en testamente. Det er derfor disse betegnelsene blir referert til som vil erstatte. For eksempel, hvis en klient skilner seg og da blir igjen, og deres hensikt er at deres nye ektefelle skal være mottaker av dødsfordelen ved en livsforsikring, må kunden oppdatere policyens mottakerbetegnelse for å gjenspeile dette ønske. Hvis de skulle dø før du gjorde dette, ville ex-ektefellen fortsatt motta inntektene, uavhengig av klientens intensjoner eller noe som er oppgitt i en vilje eller et annet sted. (For mer, se: Planleggings tips for finansielle rådgivere .)

Primære og betingede støttemodtakere

Generelt for ektepar vil den primære mottaker av pensjonskonto og livsforsikring være den overlevende ektefellen. Imidlertid bør det være en betinget mottaker i tilfelle kontoen eller forsikringstakerens ektefelle forutse dem. Dette kan være deres barn, søsken, nieser og nevøer eller andre. Det kan være mer enn mer primær mottaker, og hvis en dør, vil resten av kontoen eller dødsfordelen gå til dem. På samme måte kan det være flere betingede mottakerne. Kontingentmottakere er en viktig og ofte oversatt stedsplan i prosessprosessen og bør holdes nåværende. Dette vil sikre at dine eiendeler overgår til de riktige personene eller enheten.

Livsendringer

Behovet for å endre mottakerbetegnelser kan utløses av normale livshendelser som:

• Gifte seg
• Skille seg fra
• En ektemanns død > Barnets fødsel
• Barn blir gammelt nok til å håndtere arvet rikdom
• Vekst av nettoverdi
• En markert reduksjon i nettoverdien din
• Disse og andre livshendelser bør i det minste gi en gjennomgang av alle mottakerne betegnelser for å sikre at de er oppdaterte, at de samsvarer med dine ønsker og at de er i samsvar med din generelle bo plan.(For mer, se:

Tips for å hjelpe kundene med livsforsikringsbehov Iheret IRAs IRA-kontoer er et godt eksempel på bruk av mottakerbetegnelser. For giftige kontoinnehavere er det generelt fornuftig å nevne ektefellen som den primære mottaker. Ved døden kan ektefellen behandle IRA som om det var deres eget. Kontoen passerer med skatteutsettelsen intakt og eventuelle nødvendige minimumsfordeler beregnes ut fra den arvelige ektefellens alder. Mens relativt få eiendommer kommer til å treffe nivået der de trenger å være bekymret for føderale eiendomsskatter, kan riktig mottakerplanlegging potensielt spare sine mottakere om noen skatteforpliktelser vedrørende IRA og 401 (k) kontoer.

Oppgi mottakerne eller betingede mottakere på disse kontoene som ville stå for å arve dem hvis det ikke er en spousal-mottaker, tillater mottakerne å åpne arvelige IRA-kontoer. Hvis kontoinnehaveren hadde begynt å ta sin nødvendige minimumsfordeling, må mottakerne fortsette dette, men de kan ta fordelingene basert på deres forventede levetid, noe som vil gi lavere fordelingsbeløp for yngre mottakere. (For mer, se:

Hvordan rådgivere kan beskytte arvelige IRAer

.) Det finnes en rekke regler som må følges når du bruker en arvet IRA. Dersom feil gjøres i løpet av denne prosessen, vil mottakerne bli tvunget til å likvide regnskapet innen fem år og miste det verdifulle alternativet til å strekke IRA ut i mange år med relativt små fordelinger. Dette kan være kostbart fra et inntektsskatt synspunkt. Utdannelsesmottakere

Kommunikasjon er en viktig del av en vellykket bo plan. Ting vil gå mye mer jevnt ved døden dersom mottakerne av boet ditt vet hva du vil og hva de skal motta. Dette inkluderer din vilje samt eiendeler som passerer via mottakerbetegnelse. Det er ikke noe lovlig krav om at de blir varslet på forhånd, og det kan være grunner til å holde dette hemmelig. Den riktige måten å fortsette varierer etter situasjon, og hver families situasjon bør håndteres etter behov. Men hvis mottakerne blir varslet om at de står i arve eller dødsfordeler som de vil motta, vil de ikke bli overrasket over dette ved din død, og prosessen med å bosette eiendommen din og fremover er mer sannsynlig å gå greit. (For mer, se:

Forlate arv til barn som er enklere sagt enn gjort

.) Finansrådgiveres rolle Finansrådgivere bør være direkte involvert i å hjelpe kundene til å sørge for at de har riktig strukturert sin eiendomsplanlegging til i samsvar med deres ønsker. Dette innebærer at alle forsikringer og kontoer har riktig mottakerbetegnelse. Videre innebærer dette å sikre samordning av disse mottakerbetegnelsene med andre deler av boetplanen som vilje og tillit for å sikre at alt settes opp som kundens ønsker.Denne rollen vil innebære å jobbe med klientens andre rådgivere som en eiendomsplaneringsadvokat og forsikringsagent, i tillegg til deres skatterådgiver i noen tilfeller.

Hvis kunden ønsker det, kan finansiell rådgiver være involvert i å koordinere periodiske familiemøter med voksne mottakere av klientens eiendom, som barn og andre familiemedlemmer. Disse møtene kan bidra til å lette kommunikasjonen om foreldrenes intensjoner og for å sikre at familiemedlemmer forstår deres foreldres samlede økonomiske situasjon. Kommunisere før deres død kan bidra til å lette en jevn overføring av foreldrenes eiendeler ved døden. (For mer, se:

Tips for familieferdighetsoverføringer

.) The Bottom Line Oppgi mottakerne for pensjonskonto, visse bankkontoer, livsforsikringer og livrenter er et kritisk skritt i eiendommen planleggingsprosess. Inntektene fra disse eiendelene overføres kun via en mottakerbetegnelse uavhengig av hva en vilje eller et annet eiendomsplaneringsdokument kan si. Finansielle rådgivere kan spille en kritisk rolle for å sikre at kundene holder disse betegnelsene oppdatert og at de sviker med kundens overordnede ønsker. (For mer, se:

Utpeke en tillit som pensjonist

.)