Dersom et IRA-innskudd ble trukket på en selvangivelse, men bidraget aldri ble gjort til IRA av skattebetalers skattefrist (ingen utvidelse inkludert), skal avkastningen endres til fjern bidraget. Vanligvis må skjema 1040X arkiveres innen tre år etter datoen den opprinnelige avgiften er innlevert eller innen to år etter den dagen skattebetaleren betalte sin inntektsskatt, hvilken som helst senere. Hvis bidraget ble reflektert på statlig selvangivelse, bør en endret avkastning for staten også innleveres.
For mer innsikt, sjekk ut IRA-bidrag: Fradrag og skattekreditter .
Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby (Kontakt Denise)
Min ektefelle er den primære mottakeren av min IRA. Jeg har også en betinget mottaker. Kan min ektefelle fortsatt overføre mine IRA-eiendeler skattefrie til sin egen IRA?
En ektefelle som er den eneste primære mottaker av en IRA, kan alltid behandle IRA som sin egen. Den betingede mottaker på en IRA blir aldri tatt i betraktning med mindre den primære støttemottakeren forutser IRA-eieren, eller den primære mottaker fraskriver eiendelene.
Jeg er i det andre året med å ta SEPP-distribusjoner fra min IRA. Kan jeg overføre noen av midlene til en ny IRA med ulike investeringsalternativer?
Den siste veiledningen utstedt av IRS og Treasury Department er Revenue Ruling 2002-62. Det er noe uenighet i feltet om definisjonen av konto som det gjelder "endringer i kontosaldo" i denne avgjørelsen, og begge sider gir overbevisende argumenter.
Jeg jobber for et universitet, og jeg har en 403 (b) med TIAA-CREF. Men TIAA-CREF sier at jeg ikke kan overføre penger til en annen leverandør. Kan de forhindre meg fra å overføre pengene mine til en bedre investering?
Det avhenger. IRS tillater overføring av eiendeler mellom 403 (b) leverandører; Arbeidsgivere og 403 (b) leverandører er imidlertid ikke pålagt å tillate slike overføringer. Overføringen er vanligvis bare tillatt dersom den nye 403 (b) -kontoen (som eiendelene overføres til) er underlagt de samme (eller strengere) distribusjonsregler som gjelder for 403 (b) -kontoen der aktiva er overføres.