Pensjonssparere i dag har mange muligheter å velge mellom når det gjelder å åpne en pensjonskonto eller delta i en selskapsponsentert plan. Men det kan være vanskelig å vite hvilken type plan som er riktig for deg, spesielt hvis du har tilgang til en arbeidsgiverbasert pensjonsplan.

Denne sammenbruddet av de viktigste typene pensjonsplaner og kontoer kan hjelpe deg med å finne ut hvilken vei du bør ta på reisen din til trygg pensjonering. Bruk den til å vurdere om du har den rette blandingen av IRA og 401 (k) s i porteføljen din fremover. Bestem om dette er året du bør tenke på å åpne en annen type konto.

For hver type konto, enten IRA eller 401 (k), må du også bestemme om du trenger en Roth eller vanlig versjon. Din skattestatus og andre problemer vil avgjøre hvilken av disse som er åpne for deg. Du må også tenke på om du vil ta skattefradrag nå (en tradisjonell konto, åpnet med arbeidsinntekt før skatt) eller være i stand til å trekke pengene dine skattefritt i pensjon (et Roth-konto, åpnet med etter skatt inntekt).

Tradisjonell vs Roth IRA: Hvilken er best for deg nå?

Det er to typer individuelle pensjonskonto (IRA), tradisjonelle og Roth. I 2016 er det totale beløpet du kan bidra til en IRA (Roth og / eller tradisjonell) $ 5 500, pluss en ekstra $ 1000, hvis du er 50 år eller eldre.

Tradisjonelle IRA gir deg mulighet til å gjøre fradragsberettigede bidrag hvert år, og deretter vokse skatteoppsigert til pensjonering. Alle inntekter du tegner fra dem når du har pensjonert, blir da beskattet som vanlig inntekt. Det er en inntektsplan for dette fradraget dersom du deltar i en arbeidsgiversponsjonert pensjonsordning, og inntekten er over et visst nivå; din arkiveringsstatus er også en determinant. (Les spesifikkene her.) Denne begrensningen gjelder imidlertid kun tradisjonelle IRAer.

Med en Roth IRA gjør du uavhengig bidrag og tar deretter ut skattefrie fordelinger ved pensjonering. Roth IRA har ikke inntektstærskelgrensen fordi deres bidrag er fradragsberettiget. Imidlertid er det en inntektsplan for bruk som forhindrer skatteinntektsgivere i å investere direkte i dem. (Se her for detaljer.) Heldigvis kan de med inntekter over faseoutplanen gjøre et uavhengig bidrag til en tradisjonell IRA og deretter konvertere dette beløpet til en Roth IRA, fordi ingen inntektsgrense brukes på konverteringer (se diskusjonen om bakdør konverteringer, under).

Når du gjennomfører en økonomisk planlegging, er valget du må gjøre, om du trenger skattefradrag som du får med tradisjonelle IRA-bidrag - eller du foretrekker å motta de skattefrie fordelingene ved pensjonering som en Roth IRA gir.Du vil kanskje snakke med en skatterådgiver for å finne ut hvilket valg som passer best for din nåværende situasjon. Hvis du er i toppinntektsårene dine, kan det for eksempel være bedre for deg å gjøre fradragsberettigede bidrag til en tradisjonell IRA nå. Du kan alltid konvertere den til en Roth IRA ved pensjonering når du sannsynligvis vil være i en lavere skattebrakett. En annen vurdering er at tradisjonelle IRAer mandat at du tar nødvendige minimumsfordeler etter alder 70½ (se nedenfor); Roth IRA ikke gjør det.

Hvis inntektene dine er for høye for å gjøre et direkte bidrag til en Roth IRA, har du et annet alternativ for å finansiere kontoen din: en bakdørskonvertering. Dette kan gjøres i et hvilket som helst år når inntekten er for høy til å gi et direkte bidrag. Hvis du har bidratt til en Roth IRA de siste årene og fått en høyning på jobben din, som gjør at du ikke er kvalifisert til å gjøre ytterligere direkte bidrag, kan du fortsette å finansiere din Roth ved hjelp av denne strategien. For å finne ut om inntektene dine er for høye, vil denne IRA-kalkulatoren hjelpe deg.

To typer 401 (k) Planer

Hvis din arbeidsgiver tilbyr det, er en 401 (k) plan en annen utmerket måte å spare på for å bli pensjonert. Bidragsgrensene er mye høyere enn for IRAs; I 2016 kan du bidra med mindre enn 100% av arbeidsinntektene dine, eller $ 18 000 til en 401 (k) plan, og de som er 50 år og eldre kan bidra med opptil $ 24 000.

Både tradisjonelle og Roth 401 k) s er tilgjengelige med skattemessig behandling som ligner på tradisjonelle og Roth IRAer. (Bidrag til en tradisjonell 401 (k) er i dollar før skatt, de som er gjort til en Roth 401 (k) er i etter skatt-dollar). Imidlertid er det ingen inntektsgrenser av noe slag for plandeltakere. Du kan gjøre maksimalt mulig bidrag til disse planene, uansett hvor mye du gjør. Derfor, hvis din inntekt er for høy for at du skal gjøre direkte Roth IRA-bidrag, og arbeidsgiveren tilbyr en Roth-alternativ i sin 401 (k) -plan, kan du bare bidra til det i stedet. (For mer, se 401 (k) Planer: Roth eller Regular?)

En annen fordel på 401 (k): Din arbeidsgiver kan gi tilsvarende bidrag du kan motta så lenge du tilfredsstiller planens krav til innkjøp. (Disse krever vanligvis at du jobber for arbeidsgiveren i et bestemt antall år før du kan ta alle de samsvarende bidragene med deg når du reiser.) Selv om du har IRA, er det fornuftig å bidra til en 401 (k) til få den fulle arbeidsgiverkampen. Bare vær oppmerksom på at samsvarende bidrag vanligvis er tradisjonelle bidrag, selv om du deltar i en Roth-plan. Det betyr at når du tar utdelinger, vil en del av hver regnes som skattepliktig inntekt i samsvar med mengden av tilsvarende bidrag i planen.

Hvis antall investeringsalternativer i 401 (k) er begrenset, vil du kanskje diskutere diversifisering av pensjonsporteføljen din med din økonomiske rådgiver. IRAer, for eksempel, tilbyr vanligvis et bredere utvalg av valg.

Se fremover: Betraktning av RMDs

Tradisjonelle IRAer - og både tradisjonelle og Roth 401 (k) s - krever også at kontoeiere skal begynne å ta nødvendige minimumsfordeler (RMDs) 1. april året etter året hvor de sving 70½.RMD fra tradisjonelle IRA og 401 (k) s er beskattet som vanlig inntekt; en RMD fra en Roth 401 (k) er ikke beskattet.

Hvis du ikke vil ta disse fordelingene, bør du vurdere å konvertere disse kontoene til en Roth IRA, som ikke har RMD (og lar pengene dine fortsette å vokse for resten av livet). Vær imidlertid oppmerksom på at du vil sannsynligvis betale skatt på hele konverteringsbalansen i året som det er laget. Du kan være klok til å konvertere dine andre pensjonsordninger til en Roth IRA over en to- eller treårsperiode for å fortsette å gå inn i en høyere skattekonsoll. Igjen er det sannsynligvis en god ide å konsultere en skatte- eller finansrådgiver i dette spørsmålet, slik at du kan avklare skattefeilen og maksimere skattebesparelsen.

Den nederste linjen

Den riktige typen pensjonsplan eller står for deg, vil avhenge av flere faktorer, inkludert din nåværende og forventede fremtidige inntekts- og skattefeste, pensjonsmål og mål og tidshorisont. Innstilling av tid per år for å se på kontoene dine og deres ytelse vil tillate deg å endre kurs, om nødvendig, og holde pensjonssparing på sporet.

Du kan også være interessert i

Roth 401k vs Roth IRA: Er det bedre? og Tradisjonelle og Roth IRA: Hva er bedre for skatter?