Å være selvstendig næringsdrivende kommer med sine egne fordeler, inkludert større kontroll over karrieren din, potensialet for mer fleksibilitet i timeplanen og fremfor alt ingen irriterende sjef å svare på. En ulempe ved å jobbe for deg selv, er imidlertid ikke i stand til å utnytte en arbeidsgivers 401 (k) eller lignende pensjonsplan. I stedet hviler ansvaret for å bygge rikdom for fremtiden rett på skuldrene dine. Å ta vare på å unngå følgende hindringer kan hjelpe pensjonsårene til å være så lyse som mulig. (For mer, se Grunnleggende pensjonsplanlegging.) Her er tre vanlige pensjonsplanleggingsfeil som selvstendig næringsdrivende speditører bør unngå å gjøre.

en. Velge feil pensjonsordning

Selvstendig næringsdrivende sparere har flere muligheter for å planlegge pensjonen. I tillegg til en IRA, tradisjonell eller Roth, kan du også velge mellom følgende:

• Solo 401 (k) - En solo eller uavhengig 401 (k) er designet for noen som driver en eneboliger eller som driver en liten bedrift med sin ektefelle som den eneste ansatte. Fra 2016 tillater IRS selvstendig næringsdrivende å bidra til opptil $ 18 000 i valgfrie utsettelser sammen med arbeidsgivere som ikke er selektive bidrag. Et innhente bidrag på $ 6 000 er også tillatt hvis du er 50 år eller eldre.
• SEP IRA - En forenklet medarbeiderpensjon eller SEP IRA er en tradisjonell IRA utviklet for selvstendig næringsdrivende. For 2016 er bidragsgrensen for en SEP IRA satt til 25% av inntjeningen eller $ 53 000, avhengig av hvilken som helst. Du kan sette opp en SEP IRA hvis du er eneeier eller du driver en bedrift med mer enn en ansatt. Oppsamlingsbidrag er ikke tillatt.
• SIMPLE IRA - Som en SEP, kan en enkel IRA eller Savings Incentive Match Plan for ansatte være et verdifullt pensjonsredskap for noen som driver en forretningssolo eller har ansatte. Den største forskjellen mellom de to er årlig bidragsgrense. Fra 2016 er maksimumsbeløpet du kan chip inn $ 12, 500. Innhøstingsbidragsgrensen er satt til $ 3 000.

Alle tre alternativene gir en skattefordelert måte å investere, og bidrag er fradragsberettigede, men de er ikke identiske. Å velge feil plan kan begrense hvor mye du kan spare. (For mer, se: Pensjonsplaner for selvstendig næringsdrivende.) Ta kontakt med en finansiell rådgiver for å sikre at du har valgt riktig type.

2. Beregning av bidrag feil

Mens hver plan har en maksimal bidragsgrense, er det noen retningslinjer som du må huske på når du beregner hvor mye du legger inn i planen. Spesielt må du sørge for at du bruker din nettoomsetning, mindre fradrag for halvparten av det du betaler i egenbeskatning.

Vurder en eneeier som har en SEP IRA og grosserer $ 100 000 årlig, men rapporterer en nettoinntekt på $ 75 000. Hvis den innehaveren brukte bruttoinntekt, kan han eller hun påta seg evnen til bidra med $ 25 000 til planen, men det er feil. Hvis du antar et fradrag for halvparten av innehaverens selvstendig næringsskatt, totalt $ 5, 300, vil selvstendig næringsinntekt være rundt $ 69, 700. Basert på 25% regelen, ville mest han eller hun kunne bidra til en SEP være $ 17, 425.

Bidra med mer enn tillatt grense for selvstendig næringsdrivende pensjonsplan er problematisk fordi det kan utløse en punktafgift på skatt. For øyeblikket er straffen 10% av beløpet over ditt individuelle innskudd grense. Hvis vi returnerte til vårt tidligere eksempel, hvis vår hypotetiske eneeier hadde feilaktig bidratt med $ 25 000 til en SEP i stedet for $ 17, 425 tillatt av nettoinntekt, ville han eller hun skylde 10% skatt på forskjellen. Det illustrerer hvor viktig det er å gjøre matematikken riktig når du skal finne ut hva du kan bidra til pensjonsplanen din. (For mer, se Slik korrigerer du ikke-støtteberettigede (overskytende) IRA-bidrag .)

3. Tapping Savings Premature

Lagring for pensjon er et langsiktig mål, og pengene du legger til side er ment å vokse over tid. Å trekke ut besparelsene før du når pensjonsalderen, krymper ditt egg på flere måter enn en: Du tjener ikke avkastning på det du trekker ut, og du kan bli utsatt for skattestraff hvis IRS klassifiserer det som en tidlig distribusjon.

Straffen for å ta en tidlig uttak fra noen av disse planene før alder 59½ er 10%, med mindre du kvalifiserer for et unntak. Dessuten betaler du også vanlig inntektsskatt på fordelingen. Mens noen solo 401 (k) planer tillater lån, kan disse bli skattepliktig utdelinger dersom de ikke betales tilbake til tiden. Med mindre du har absolutt ingen annen kilde til penger, er du bedre i å forlate pensjonsplanen din alene.

Bunnlinjen

Reglene for pensjonsplanlegging er litt annerledes når du er selvstendig næringsdrivende, og det lønner seg å utdanne deg så mye som mulig om dine sparealternativer. Hvis du velger en plan uten å først undersøke bidragsgrenser og skattefordeler, er det mulig at du kan bytte pensjonisttilværelse i det lange løp.