Skattetid er kommet igjen. Men før du begynner å forberede din retur, må du samle inn noen former og data. Å samle alt før du begynner å fylle ut skjemaer og knapper vil forenkle og øke hastigheten på den ofte kjedelige prosessen med å fylle ut selvangivelsen. Her er en sjekkliste over informasjonen du bør trekke sammen. (Følg disse enkle trinnene for å få deg klar til 15. april. Se 10 trinn til skattemessig forberedelse .)

Opplæring: Personlig inntektsskatteguide

1. For enkle filer Hvis du er single og ansatt av noen andre, vil avkastningen din være relativt enkel å forberede. Her er hva du trenger og hvorfor:

• Forrige års selvangivelse: Hvis du bruker skattepreparasjonsprogramvare, vil den spørre deg om mye av informasjonen som ble oppgitt i fjorårets retur.
• Sosialt sikkerhetsnummer: SSN er en unik identifikator som teoretisk sikrer at regjeringen ikke vil forveksle deg med noen andre som deler navnet ditt. Du må inkludere den på selvangivelsen din. Hvis du ikke har minnet ditt, må du sjekke postene dine og sørge for at du oppgir den med 100% nøyaktighet. Manglende eller feil SSN er en av de vanligste skattefeilene, men en av de enkleste feilene å unngå. Ikke risiker å forsinke tilbakebetaling eller frist IRS til å sende deg skummelt brev.
• Skjema W2: Dette er skjemaet din arbeidsgiver gir deg som viser din lønn, føderal og statsskatthold, tips og lønnsinntektskreditt. Hvis du ikke har mottatt det, kan du hente det elektronisk hvis du jobber for et stort selskap. Hvis din arbeidsgiver gjør en feil når det utsteder W2-skjemaet, vil det utgjøre en korrigert versjon kalt en W2-C, og du vil da trenge begge skjemaene. W2 gir deg tallene du trenger for å rapportere lønn, lønn og tips (Linje 7), samt føderal inntektsskatt tilbakeholdes. (Linje 61).
• Skjemaer 1099 MISC: Hvis du har opptjent egeninntektsinntekt (ikke-arbeidsmessig kompensasjon), leier, royalties eller andre typer inntekter som IRS anser å være "diverse", vil du motta dette skjemaet i posten. (Hvis inntektene for selvstendig næringsdrivende overstiger $ 400, må du også sende Schedule SE, som vi vil dekke i den siste delen av denne artikkelen.)
• Skjema 1099-INT og 1099-DIV: Disse Skjemaer brukes til å rapportere eventuelle rente- og utbytteinntekter du tjener. Hvis du for eksempel har et depositumsbevis som har tjent interesse, vil denne inntekten bli rapportert på skjema 1099-INT. På samme måte, hvis du eier noen aksjer som har betalt utbytte, og de ikke er i pensjonskonto, vil Form 1099-DIV rapportere denne inntekten. Skriv inn disse tallene på linjer 8a, 8b, 9a og 9b i skjema 1040.
• Skjema 1099-R: Dette skjemaet viser penger mottatt fra pensjoner, livrenter, pensjons- eller fortjenesteplaner, IRAer, forsikringskontrakter og andre kilder til pensjonsinntekt.Hvis du mottok noen av disse, vil Form 1099-R minnes om det.
• Øvrig inntekt: Hvis du har mottatt arbeidsledighetsinntekt, alimoni, gamblinginntekter, juryavgift, leieinntekter, kansellering av gjeld eller solgt ditt hjem, kan du få tilleggsinntekter til å rapportere. Vær også oppmerksom på at de fleste typer inntekt er skattepliktig selv om de ikke er rapportert på en 1099-skjema. Du kan rapportere tilleggsinntekter på linje 21 i skjema 1040.

Nå som du har samlet informasjon om inntektene dine, må du samle inn informasjon som vil redusere skatteregningen. Følgende kreditter og fradrag er noen av de vanligste (selv om det kan være andre som gjelder din situasjon):

• IRA-bidrag: Hvis du har bidratt til en IRA, vil IRS vite om det. Hvis ditt bidrag var til en tradisjonell IRA, vil din skatteregning bli redusert tilsvarende, avhengig av inntektene dine.
• Utdannelsesrelaterte kreditter og fradrag: IRS gjør det mulig for kvalifiserte skattebetalere å redusere sine skatteregninger for utgifter knyttet til postsecondary utdanning hos en kvalifisert institusjon. Hvis du har betalt studielånsinteresse på over 600 dollar, skal lånetjenesten gi deg en Form 1098-E som viser hvor mye du har betalt i fjor. Hvis du ikke mottar det i posten, kan dette skjemaet være tilgjengelig ved å logge på kontoen din. Rentebetalinger på mindre enn $ 600 er fortsatt fradragsberettigede, men du må selv slå opp informasjonen. Hvis du har kvalifiserte utdanningskostnader, kan du bruke enten skjema 8863 eller skjema 8917 for å kreve utdanningskredit eller studieavgift. Hvis du er kvalifisert for enten, velger du den som vil redusere skatteregningen din mest.
• Andre tilpasninger : Hvis du bidro til en helse sparekonto, betalte flyttekostnader for kvalifisert jobbendring eller påløpte K-12 utdanningsutgifter, kan disse også redusere skatteregningen.

Standard eller Itemized?
Bestem om å ta standard eller spesifisert fradrag. Hvis du skal spesifisere, vil du trenge poster for alle fradrag du ønsker å kreve på Plan A. Disse inkluderer medisinsk og dental utgifter, statlig inntektsskatt, boliglånsrente, eiendomsskatt, privat boliglånsforsikring, donasjoner, motorkjøretøy registreringsskatt, poeng betalt på boliglån eller refinansiering, bolig energikreditter og alternativ motorvogn kreditt.

Endelig kan noen uheldig personer være underlagt den alternative minimumsskatten. (Les Slik kutter du den alternative minimale skatten for mer informasjon om dette emnet.)

2. For giftede filer eller filer med barn Hvis du er gift og / eller har barn, trenger du alt på sjekklisten for enkeltfiler, i tillegg til noen ekstra ting relatert til din ektefelle og avkom:

• Personnummer : Hvis du er gift med arkivering i fellesskap, trenger du din ektefelles SSN. Hvis du vil kreve unntak for dine kvalifiserte avhengige barn, trenger du også deres SSN-er. Hvis du har kvalifiserte slektninger for hvem du kan kreve et fritak, trenger du også deres SSN-er.Videre, hvis du er gift, må du bestemme hvordan du skal arkivere. Ektepar har en tendens til å anta at de burde arkivere sine skatter i fellesskap, men dette er ikke alltid den beste avgjørelsen. (For ytterligere lesing, se Skattefordelene ved å ha ektefelle og Lykkelig gift? Filskatt separat! Barnskattepoeng:
• Sammen med fritaket for kvalifisering avhengige barn, det er også barn skattskreditter. Skjema 2441 kan hjelpe deg med å avgjøre om du kan ta hensyn til barns og avhengige omsorgsutgifter, som kan hevdes på linje 48 i skjema 1040. Barnets skattekreditt (linje 51) kan redusere skatteforpliktelsen med $ 1 000 per kvalifisert barn . Alimony:
• Hvis du mottar spousal-støtte, kan dette rapporteres som inntekter på linje 11. (For mer, se Grunnlaget for Spousal Support Taxation .) Forsikringspenger >: Forsikringspenger kan skattlegges - det avhenger av din sivilstand og totalinntekt. Rapporter denne inntekten på linjer 20a og 20b.
• 3. For selvstendig næringsdrivende personer Selvstendig næringsdrivende kan ha noen av de mest kompliserte avkastningene, spesielt hvis de har beholdning for å regne med eller kostnader for hjemmekontor for å rapportere.

Å være selvstendig næringsdrivende krever absolutt mer rekordoppbevaring og kan gjøre profesjonell skatt en god ide, med mindre du er spesielt skattekunnig. Her er det du trenger i tillegg til elementene som er omtalt ovenfor for å fullføre Schedule C (fortjeneste eller tap fra bedrift) og andre skatteformer som er relevante for virksomheten din. 1099s og dine egne fortegnelser over inntektene dine:

Selvstendig næringsdrivende ikke får W2s. I stedet bør kundene dine hver og en sende deg en 1099-MISC som rapporterer ikke-arbeidsmessig kompensasjon for året. I motsetning til ansatte, vil denne kompensasjonen generelt ikke ha hatt noen skatter fra den. Noen av kundene dine vil ikke sende deg 1099-tallet, enten fordi du ikke tjente minst $ 600 fra dem (rapporteringsgrensen etablert av IRS), eller bare fordi de ikke skjønner at de må sende deg en , ikke føler for det eller har for mange andre ting å håndtere. Mangelen på 1099 betyr ikke at du ikke trenger å betale skatt på den inntekten. Dette er grunnen til at du må stole på dine egne registre over all selvstendig inntekt du har tjent. Å holde et regneark gjennom hele året er nyttig; hvis du ikke allerede har en, gjør den nå. Husk at selvstendig næringsdrivende blir revidert med høyere rente, og hvis du blir oppdaget å ha underrapportert inntektene dine, vil du bli gjenstand for skatter, renter og straffer.

• Lager og varekostnader: Hvis virksomheten din selger et produkt, må du ha oversikt over lagernivå, salg, beholdning trukket tilbake til personlig bruk, arbeidskraftskostnader, materialer og forsyninger knyttet til salg av lagerbeholdningen , og årsskiftet på beholdningen din.
• Hjemmekontraktsavdrag: Hvis du bruker en del av hjemmet utelukkende for virksomheten din, kan du trekke ut en prosentandel av hjemmet ditt som regning for hjemmekontor.Du må fylle ut skjema 8829. Pass på at du følger nøyaktige oppføringer fordi dette er et ofte revidert område.
• Bedriftsfradrag: Selvstendig næringsdrivende har fradrag tilgjengelig for dem som bedriftens ansatte ikke gjør. Mange virksomhetsutgifter kan trekkes fra, inkludert reklame, bilvirksomhet, arbeidskraft, forsikring, juridiske og profesjonelle tjenester, leie- eller leieavgifter, forsyninger, lisenser, reiseutgifter og mer så lenge de påløper som driftskostnader. For å være fradragsberettiget må en utgift være vanlig, nødvendig og dokumentert. Pass på å lagre kvitteringene dine. Noen avdrag, beskrevet nedenfor, er ikke gruppert med dine forretningskostnader.
• Selvstendig næringsdrivende pensjonsordning: Hvis du er selvstendig næringsdrivende, kan du fortsatt bidra til en tradisjonell eller Roth IRA som alle andre, men du kan også bidra til en SEP, SIMPLE eller Keogh plan. Det finnes formler for å bestemme maksimumsbeløpet du kan bidra avhengig av planen og bedriftens inntekt. Bidrag er fradragsberettigede på linje 28 i skjema 1040.
• Helseforsikringsfradrag: Hvis du betaler for dine egne helseforsikringspremier, kan du være berettiget til å kreve denne utgiften som skattefradrag på linje 29.
• Selvstendig skatt: Hvis du er selvstendig næringsdrivende, er du ansvarlig for å betale din egen sosial sikkerhet og Medicare skatt - både ansattes andel og arbeidsgiverens andel. Den eneste trøst, og det er en veldig liten, er at arbeidsgiverens del av FICA-skatten er fradragsberettiget på linje 27. Bruk Schedule SE til å beregne hvor mye egenbeskatning du skylder. (For å lære mer, les
• 10 Skattefordeler for selvstendig næringsdrivende .) Kvartalsberegnet skattebetalinger: Når du er selvstendig næringsdrivende, har du ikke skatter holdt tilbake fra din lønnsslipp som ansatte gjør; I stedet må du betale i kvartalsvise avdrag enten 100% av skatten du skylde i fjor eller 90% av skatten du skylder dette året. Trekk ut oversikten over betalingene du har gjort, slik at du kan se hvor mye av din føderale skatteregning du allerede har betalt. Se også på forrige års selvangivelse for å se om du hadde en tilbakebetaling som du brukte på årets skatt.
• Bottom Line Denne artikkelen er bare en hurtigstartguide og er ikke uttømmende. Det kan være aspekter av skattesituasjonen som ikke er oppført her. Når du er i tvil, er det en god ide å konsultere en skattemessig profesjonell eller, minst, et skatteprogramvare. Uansett hva din arkiveringssituasjon og uansett hvem som hjelper deg med å forberede det, må du sørge for å holde oppføringer relatert til alt du hevder på selvangivelsen din. Du vil kanskje også ta notater slik at du kan huske hvor tallene dine kom fra hvis du trenger å komme tilbake til returmånedene eller årene senere. (Skattetid kan være skremmende - men å vite disse tipsene kan lette prosessen og få deg en heftig avkastning. Sjekk ut

Arkivere din første skattedekning .)