a:

SEP IRA

1. Etablert og finansiert av en bedrift (inkludert en eneboliger)
2. Må etableres og finansieres av arbeidsgiverens skattefrist, inkludert utvidelser
3. Bidragsgrense er 25% av kompensasjonen eller $ 45 000, avhengig av hvilket som er mindre. For en eneeier er bidragsgrensen 20% av eiers rettighetsinntekter nettoinntekter.
4. Innbetaling innenfor grensene er fradragsberettiget på arbeidsgiverens virksomhetsskattedato.
5. Inntektsveksten vokser med skattefordel
6. Fordelene vil bli behandlet som vanlig inntekt og gjenstand for inntektsskatt og straks tilbaketreknings straff hvis du er under 59 år. 5 Når uttaket er gjort, med mindre du er kvalifisert for et unntak

- 9 ->

Roth IRA

1. Etablert og finansiert av den enkelte skattebetaleren
2. Må etableres og finansieres av den enkelte skattebetalers skattefrist (vanligvis 15. april), utvidelser ikke inkludert
3. Bidragsgrense er Den minste av 100% av kompensasjonen eller $ 4 000 ($ 5 000 hvis du er minst 50 år ved utgangen av året som bidraget er gjort)
4. Bidrag er ikke fradragsberettigende
5. Resultatet vokser på en skattefri basis (visse regler gjelder)
6. Kvalifiserte utdelinger er skatt og strafffri

Hvis du finansierer en SEP IRA og deretter konverterer disse eiendelene til en Roth IRA, blir konvertert beløp behandlet som ordinær inntekt og utsatt for inntektsskatt for året du konverterer eiendelene.

Her er noen flere punkter å vurdere:

Velge riktig plantype for din bedrift (inkludert eneboliger) - Når du prøver å velge den beste planen for din bedrift, er alternativene du vurderer vanligvis SEP IRA, SIMPLE IRA eller kvalifiserte planer (for eksempel profittdeling, pengekjøp, 401k plan etc.). (Se vår artikkel Planer Liten arbeidsgiver kan etablere for mer informasjon om disse arbeidsgiverplanene.)

Velge den riktige typen IRA - I tillegg til at din eneste eierskap gjør en arbeidsgiveravgift til en SEP IRA, kan du også gjøre et individuelt bidrag til en Roth eller Traditional IRA.

Generelt sett er SEP IRA og Roth IRA ikke erstattet hverandre, da de er to forskjellige typer pensjonsplaner. En person kan delta i begge, hvis han eller hun oppfyller kvalifikasjonskravene. Rådfør deg med din skattemessige for å sikre at du velger planen som passer best til din økonomiske profil.

Dette spørsmålet ble besvart av Denise Appleby
(Kontakt Denise)