Telling av et lån mot livsforsikring teller ikke som skattepliktig inntekt, ifølge skattemyndighetene. Men hvis du overgi politikken din eller politikken bortfaller, blir IRS varslet om denne skattepliktige hendelsen, og du må betale skatt på lånet, pluss rente til en vanlig inntektsskattesats. Dette kan bli et problem for noen mennesker, spesielt hvis rentebetalinger ikke ble gjort i lomme, men gjennom utbytte eller kontantverdien av politikken.
Utbetalinger fra utlån er ikke fradragsberettigede, så det er allerede betalt skatt på dette beløpet. Rentebetalinger som ikke er gjort i lomme, dekker ofte ikke hele beløpet forfalt, noe som resulterer i at sammensatt interesse legges til rektor. Hvis lånet ditt har vært uberørt og påløpt renter i flere tiår med lave rentebetalinger, når en skattepliktig hendelse oppstår, kan du ende opp med å betale skatt på en balanse som er vesentlig mer enn det du opprinnelig lånte.
Det skattepliktige beløpet er gevinsten som er realisert, hvilket beløp du mottok fra kontantverdien av politikken minus nettopremiekostnaden, eller summen av premier betalt minus fordelte utbetalinger. For eksempel, si at du har en livsforsikring med en kontantverdi på $ 400 000. Du betalte $ 100 000 i premier, men har en $ 300 000 balanse på et fremragende policylån uten utdelinger. Hvis retningslinjene dine bortfaller, er beløpet du må kreve som inntekt på dine skatter, $ 200 000.
AD:Jeg mottar penger fra en QDRO utført i henhold til min skilsmisse. Jeg vil gjerne ta en del av pengene som en fordeling for å betale for et nytt hjem. Hva er skattemessige konsekvenser av å gjøre dette?
Det er flere problemer å vurdere: Den tidlige distribusjonsstraffen - Eiendeler fordelt fra en kvalifisert plan i samsvar med en kvalifisert innenriksrelatert rekkefølge (QDRO) er unntatt fra straffen på 10% for tidlig distribusjon. Hvis du vil bruke noen del av eiendelene umiddelbart, kan det være praktisk å ikke rulle over den delen av eiendelene til en IRA.
Hva er skattemessige konsekvenser av å eie et mesterbegrenset partnerskap (MLP)?
Lær om skattefordelene ved å eie enheter i et mastergradspartnerskap, og forstå hvordan distribusjonene behandles for skattemessige formål.
Hva er skattemessige konsekvenser av en Roth IRA-distribusjon hvis IRA-eieren er yngre enn 59. 5?
Skattebehandling av en Roth IRA-distribusjon avhenger av om distribusjonen er kvalifisert. Kvalifiserte distribusjoner fra Roth IRA er skatte- og strafffrie, men ikke-kvalifiserte distribusjoner kan være gjenstand for skatt og straffe for tidlig distribusjon (kjent som en avgiftskvote).