a:

Kapitaldekningen (CAR) måler hvor mye kapital en bank beholder i forhold til risikoen. Nasjonale regulatorer må spore CAR av banker for å avgjøre hvor effektivt det kan opprettholde en rimelig mengde tap. Nasjonale regulatorer må også avgjøre om en banks nåværende CAR er i samsvar med lovbestemte kapitalkrav. Bilen er viktig for aksjonærer fordi det er et viktig mål for bankens økonomiske soliditet.

To typer kapital måles med CAR. Den første tier 1-kapitalen kan absorbere en rimelig mengde tap uten å tvinge banken til å opphøre sin handel. Den andre typen, tier 2-kapitalen, kan opprettholde tap ved likvidasjon. Kapital 2 gir mindre beskyttelse til innskyterne.

I forhold til beløpet av lånte midler og innskudd er mengden av egenkapitalen i en bank relativt liten. På grunn av dette er bankene vanligvis høyt utnyttet, noe som krever at bankene skal operere på et høyere låneplan enn det som ville bli sett i de fleste andre virksomheter.

Generelt låner virksomheten midler som tilnærmet er lik nettoverdien. En bank har derimot gjeld som vanligvis overstiger 10 ganger egenkapitalen. Den største delen av disse forpliktelsene er representativ for mindre pengesummer som innskyterne har betrodd til banken.

På grunn av risikoen for banker som opererer, krever kapitalkrav at bankene skal opprettholde et minimumsnivå av egenkapitalen per utlån og andre eiendeler. Dette nødvendige minimumet er designet for beskyttelse, slik at bankene kan opprettholde uventede tap. Minimumet er også designet for å tilby innskytere tillit til sikkerheten til innskuddene sine gitt den asymmetriske informasjonen.

En individuell innskyter kan ikke vite om en bank har tatt risikoer utover det det kan absorbere. Dermed mottar innskyterne et nivå av sikkerhet fra egenkapitalen, sammen med forskrifter, revisjoner og kredittvurderinger.

Mengden egenkapital en bank mottar fra aksjonærer, setter grensen for verdien av innskudd som den kan tiltrekke seg. Dette begrenser også i hvilken grad banken kan låne penger. Hvis en bank opprettholder store tap gjennom kreditt eller handel, som forringer bankens nettoverdi, fører dette til en redusert fondsbase der en bank kan tilby lån.

CAR gir aksjonærene en bedre forståelse av risikoen en bank tar med egenkapitalen de gir. En bank som kontinuerlig tar flere risikoer enn det med rimelighet kan opprettholde, gir potensielle aksjonærer en følelse av at deres egenkapitalinvesteringer er mer utsatte. En bank må opprettholde et faglig nivå av risikostyring og god utlånspraksis for å tiltrekke seg kapitalen som fungerer som sin første forsvarslinje mot tap, både forventet og uforutsett.