En av de viktigste problemene for mange pensjonister i dag er inntektsskatt. De som må betale betydelige skatter etter at de slutter å jobbe, blir igjen med mindre penger til å leve videre enn de kan ha forventet, mens de som betaler lite eller ingen skatt, ofte kan komme på ganske beskjedne midler. Adventen til Roth IRA i 1997 startet en massemigrasjon av pensjonspenger til skattefrie sparekontoer som har vokst til en stor kilde til pensjonsfond for mange amerikanere. Tradisjonelle skatteoppsatte individuelle pensjonskonto (IRA) og kvalifiserte planer har eksistert siden 70-tallet, men deres skattefordeler har noen begrensninger. Alle penger som trekkes tilbake fra disse kontoene, må skattlegges som ordinær inntekt, selv om verdipapirer som ble likvidert i dem ble holdt i mer enn et år. Men spørsmålet om beskatning under pensjonering går utover pensjonsplanutdelingene og omfatter mange faktorer. Denne artikkelen vil forsøke å hjelpe leserne å avgjøre hva deres skattesituasjoner kan være når de går på pensjon.

- 9 ->

SE: Topp 5 Undervurderte pensjonskostnader

Skattene dine kan ikke være like ille som du tror. Mange mellomstore amerikanere kan bli overrasket over å lære at de kunne skylde lite til ingen inntektsskatt etter at de slutter å jobbe. Hvis deres fellesinntekt er mindre enn $ 50 000, vil deres standardavdrag og personlige fritak vesentlig redusere sine skattepliktige inntekter, og det som er igjen kan falle inn i laveste braketten. Følgende er et eksempel på hvordan dette kan fungere:

Frank og Mary Jennings er begge pensjonert og i sine over 60 år. Frank mottar $ 2, 200 per måned i trygdeinntekt og Mary mottar $ 785 per måned. Frank mottar også $ 1, 100 per måned fra hans pensjon, og Mary tjener $ 7 000 i året fra en deltidsjobb hun jobber hjemmefra. Frank har en tradisjonell IRA verdt $ 150, 000 som han rullet over fra sin pensjonsplan for selskapet. Mary har en bidragsyter Roth IRA verdt $ 40 000, og de har en felles sparekonto med $ 10 000 i kontanter. (For mer informasjon, se The Simple Tax Math of Roth-konverteringer . )

Frank og Mary vil mest sannsynlig betale lite til ingenting i faktiske skatter når de filen. Deres pensjons- og arbeidsinntekt er ikke tilstrekkelig til å gjøre sine trygdeordninger skattepliktige, og deres spesifiserte fradrag og personlige unntak vil mest sannsynlig overstige mengden av deres rapporterbare inntekter. Selvfølgelig, på et tidspunkt, må Frank begynne å ta Nødvendige Minimumfordelinger fra hans IRA, som også regnes som skattepliktig inntekt, men dette kan fortsatt ikke være nok til å gjøre noen av deres inntekt skattepliktig. Selv om deres fradrag og unntak (inkludert eventuelle tilbakeholdninger fra Marys inntjening) ikke fullstendig eliminerer sin skattepliktig inntekt, vil det faktiske beløpet skyldes å være liten.(For mer, sjekk ut Hva du trenger å vite om kapitalgevinster og skatter. .)

Pass på Roth-konverteringer
Selv om å konvertere en tradisjonell IRA eller kvalifisert plan til en Roth IRA er det ofte en god Ideen, Frank og Mary ville være klokt å avstå fra å gjøre det i sin nåværende situasjon. Hvis Frank skulle konvertere hele IRA i ett år, ville han måtte betale skatt på hele saldoen på en gang - med en hastighet høyere enn den nåværende skattesatsen, fordi konverteringen ville lande paret i 28% skattekonsollen . Da ville ikke bare paret få 28% skattesats på deres konverteringsbalanse, pensjon og lønnsinntekt, men også 85% av deres trygdeinntekt vil bli skattepliktig. Avhengig av ulike faktorer, kan Frank og Mary tenkelig se på en skattepliktig inntekt på et sted rundt $ 200 000 før fradrag og unntak. En 28% skatt på nettobeløpet kan lett være i nærheten av $ 50 000, som aldri ville bli betalt i det hele tatt hvis konverteringen ble håndtert annerledes. Hvis Frank ønsker å konvertere sin IRA til en Roth, må han nøye vurdere hva hans inntekt vil være for året og om han kan konvertere noe uten å oppnå faktisk skattepliktig inntekt. Selvfølgelig, hvis det blir nødvendig å ta en stor fordeling fra en av deres IRAer av en eller annen grunn, ville Marys Roth-konto trolig være det beste valget for dette. Hvis beløpet som er nødvendig, overstiger Roth-saldoen, bør denne kontoen være oppbrukt før du kommer til Frank's IRA for å generere det laveste beløpet av skattepliktig inntekt. (For mer informasjon, se Målrettede distribusjonsfond kan sprekke egg .)

Hold inntekt lavt
Mary vil kanskje vurdere å gi opp jobben sin når Frank begynner å ta utdelinger fra sin konto, i for å beholde sin skattepliktig inntekt på omtrent samme nivå. Eller, hvis deres skatter tillater henne å fortsette å tjene litt inntekt når Frank tar sine utdelinger, kan de kanskje bidra med Franks utdelinger til Marys Roth IRA. Også, hvis paret betaler huset sitt og blir ute av stand til å spesifisere fradrag, kan deres skatteforpliktelse øke fordi de ikke lenger kan spesifisere fradrag.

Bunnlinjen
Eksemplet i denne artikkelen illustrerer hvordan ulike faktorer kan trekkes sammen for å bestemme hvor mye skatt du må betale når du går på pensjon. Skatteproblemer oppstår vanligvis når en stor sum penger må trekkes tilbake samtidig. Det er her Roth IRA har en reell fordel i forhold til andre typer pensjonskonto. For mer informasjon om hvordan skatter kan påvirke pensjonen, kontakt din økonomiske rådgiver. (For mer om skatter, sjekk ut vår Personlig inntektsskatteguide .)