Det første trinnet i skatteplanleggingen er å søke råd fra en erfaren profesjonell som er i gang med å endre skatteregler og tilstrekkelig kjent med din økonomiske situasjon. Når tillit er etablert med en kunnskapsrik rådgiver og finansielle mål er satt, er det en rekke metoder for å redusere skattebyrden på inntekter og investeringer. Nåværende mål bør meldes med planer for potensiell inntekts- og eiendomsvekst, med tanke på at nåværende fordelaktige skattestrategier kanskje ikke er relevante i fremtiden. Følgende metoder dreier seg om å holde en større prosentandel av inntjeningen mens du maksimerer spare- og investerings dollar.

Kommunale obligasjoner

Obligasjoner utstedt av statlige og kommunale myndigheter har skattefordeler. Mens renter mottatt fra amerikanske statspapirer er føderalt skattepliktig, er inntekter generert fra kommunale problemer gratis fra IRS 'ta. I mange tilfeller unngår det å investere i gjeldspapirer utstedt i en bondeleders bopelstat, rentebetalinger fra statsskatter. Nøkkelkonseptet som skal vurderes når man investerer i kommunale verdipapirer, er skattekvivalent avkastning, og spesifikt vurderer hvilken kommunal kupongbetaling som vil være lik eller overstige det skattbare utbyttet av en stat eller bedriftens sikkerhet. Hvis en 10-årig bedriftsobligasjon med investeringsgrad gir 4%, vil en investor med en 25% marginal skattekonsoll søke et skattefritt avkastning på 3% eller mer for å likestille den skattbare investeringens kupong med den av et kommunalt problem med lik kreditt kvalitet og lik modenhet.

Skattekvivalent avkastning = Skattefrit utbytte / (1 - marginal skattesats)

Videre er et obligasjonslån utstedt av statlige eller lokale myndigheter også unntatt skatteberegninger for innbyggere av det stat, effektivt øke skatteekvivalent avkastning av en kommunal obligasjon, da statens inntektsskattesatser legges til den føderale marginalprisen for beregning. I sammendraget, jo større marginalskattesatsen, desto større er skattefordelen for høyinntektsinvestorer.

Pensjonskonto

Pensjonskasser reduserer skattepliktig inntekt og tillater inntjening å vokse skatteoppsett. Maksimal ansattes bidragsbeløp til en 401 (k) -plan er $ 18 000 for 2016. Beløpet av bidraget trekkes fra skattepliktige W-2-inntekter på dollar-til-dollar basis. Sammen med å senke skattepliktig lønn, er utbytteinntekter og kapitalgevinster utbetalt i planens investeringskomponenter ikke underlagt føderale, statslige eller lokale beskatning, noe som gjør det mulig for investeringene å vokse uncumbered.

Deltakerne skal begynne å ta obligatoriske minimumsfordeler innen 70 år, mens skatteoppsigert pensjonskonto. 5, kan beskatning ytterligere minimeres ved å benytte en individuell pensjonskonto (IRA).Etter oppsigelse fra tjenesten kan en pensjonert ansatt overføre eiendeler fra skattefordelte arbeidsgiverkontoer til IRA direkte uten å være gjenstand for IRS-straffer eller ordinær inntektsskatt. Obligatoriske minimumsbeløpsbeløp er basert på deltakerens forventede levetid og kan kreve mottak av betydelige inntektsbeløp underlagt ordinær inntektsskatt. Imidlertid kan navngi en ung mottaker som et barn eller barnebarn tillate fordelingen fra en arvelig strekk, IRA, å bli spredt over den aktuelle mottakerens levetid, minimere skattepliktig fordeling og tillate en større mengde eiendeler å fortsette å vokse skatteutsettet.

Stigende grunnlag

Investorer som i løpet av sin levetid ikke krever likvidasjon av verdipapirer for inntekt, kan overføre disse investeringene til arvinger på en styrket skattegrunnlag. Aksjer på aksjer kjøpt for $ 10 i 1986 kan overføres til en begunstiget uten skatt på forskjellen mellom kjøpesummen og nåverdien av aksjen, som kan være $ 800, for eksempel i 2016. Hardvarer som gull og sølv eller Ikke-utbyttebetalende aksjer har ytterligere fordeler, da verdsettelsen i disse investeringskøretøyene aldri hadde vært gjenstand for gevinst eller ordinær inntektsskatt gjennom hele opphavsrettens levetid.