Enten du nærmer deg pensjonering eller bare starter din karriere, er det alltid riktig tidspunkt å begynne å planlegge for din økonomiske fremtid. Hvis arbeidsgiveren tilbyr 401 (k), kan det være en av de enkleste og mest effektive måtene å spare for pensjonering. Mens den viktigste fordelen med en 401 (k) -plan er at den lar deg utsette en del av lønnsslippet ditt til pensjonskonto hver måned automatisk, er det noen begrensninger på hvor mye du kan spare.

Interntjenesteservice (IRS) oppdaterer hvert år maksimumsgrenseverdiene for 401 (k), individuelle pensjonskonto (IRA) og andre pensjonskasser. Avhengig av alder og kompensasjonsnivå, kan du være underlagt forskjellige grenser. Hold deg oppdatert på de gjeldende regelverkene for å sikre at du får mest mulig ut av din arbeidsgiverbaserte plan.

Grunnbegrensninger for 2016

Grunnleggende ansattes bidragsgrense for 2016 er $ 18 000 per år. Dette inkluderer alle valgfrie ansattes lønnsavsetninger, samt eventuelle etterskattede bidrag til en utpekt Roth-konto innen 401 (k).

Hvis du har flere 401 (k) kontoer, kan dine totale bidrag til alle kontoer - både Roth og tradisjonelle - ikke overstige $ 18 000. Eventuelle bidrag du gjør til andre typer pensjonskonto, som IRA, påvirker ikke din 401 (k) bidragsgrense.

Oppsamlingsbidrag

For å oppmuntre de som nærmer seg pensjonering for å øke besparelsene, tillater IRS 401 (k) deltakere over 50 år for å yte ekstra bidrag når de har maksimert standardbidraget grense. Hvis du er over 50 år og allerede har bidratt med $ 18 000 til 401 (k) i løpet av inneværende år, kan du få ytterligere $ 6 000 innhente bidrag. Det maksimale årlige bidraget for 401 (k) deltakere over 50, inkludert dette innhentebidrag, er $ 24 000.

Arbeidsgiverbidrag

En av de største fordelene ved å delta i en 401 (k) plan er muligheten å dra nytte av arbeidsgiverbidrag. Som medarbeiderbidrag er arbeidsgiveravgiftene begrenset, men på et mye høyere nivå.

For 2016 er arbeidsgiverbidrag til 401 (k) planer begrenset til $ 35 000 per år, underlagt den totale grensen for samlede bidrag som er omtalt nedenfor. Arbeidsgiverbidrag inkluderer arbeidsgivermatching av ansattes bidrag, samt eventuelle tilleggsvalgte arbeidsgiverbidrag, uansett arbeidstakerdeltakelse.

Samlede bidragsgrenser for 2016

Mens IRS oppfordrer til deltakelse i 401 (k) pensjonsbesparelsesplaner for ansatte på alle kompensasjonsnivåer, pålegges det kapp på det totale beløpet som kan tilføres i et gitt år, uavhengig av inntekt .For 2016 er det maksimalt tillatte bidraget til en 401 (k) konto - inkludert lønnsavsetninger for arbeidstakere og Roth-bidrag etter skatt, samt arbeidsgiveravstemming og valgfrie bidrag - $ 53 000, eller 100% av ansattes kompensasjon, det som er lavere . Hvis du er 50 år eller eldre, øker det innvilgede bidraget på $ 6 000 som øker det årlige maksimumet ditt til $ 59 000. Denne maksimale totale innskuddgrensen gjelder for dine samlede bidrag til alle 401 (k) kontoer du eier.

Dine bidrag er fortsatt begrenset av de ansattes grenseverdier som diskutert ovenfor. Hvis du er under 50 og tjener $ 60 000 per år, kan du for eksempel bare få $ 18 000, og de resterende $ 35 000 av tillatte bidrag må komme fra din arbeidsgiver. Hvis arbeidsgiveren bare bidrar med $ 20 000, blir de totale årlige bidragene effektivt redusert til $ 38 000 i stedet for $ 53 000.

Ikke-diskrimineringstesting

Hvis du tjener en svært høy lønn, kan du bli ansett som en høyt kompensert ansatt (HCE), underlagt strengere bidragsgrenser. For å forhindre at velstående ansatte ikke kan dra nytte av skattemessige fordeler ved 401 (k) planer, bruker IRS den faktiske oppsigelsesprosent (ADP) test for å sikre at ansatte på alle kompensasjonsnivåer deltar proporsjonalt i selskapenes planer. Hvis ikke-høyt kompenserte ansatte (NHCE) ikke deltar i selskapsplanen, kan beløpet som HCEs kan bidra til, være begrenset.