Dipping inn på en pensjonskonto tidlig er sjelden en investors plan A. Men det kan komme en tid da en person har svært behov for penger og ikke har andre muligheter. Under visse omstendigheter kan det være ditt eneste virkelige valg å tegne på 401 (k) eller IRA.

Sikkert gjør ikke IRS det enkelt å trykke på disse skattefordelte kontoene. Selv om du kvalifiserer for en såkalt utmattelse, vil du bli vurdert en ekstra 10% straff på eventuelle midler du tar ut av en tradisjonell 401 (k) eller IRA konto før du er 59 år. Det er på toppen av den vanlige inntektsskattesatsen du normalt betaler på utdelinger. Denne ganske sterke avskrekkende er designet for å holde amerikanerne fra å tappe sine midler på forhånd.

Det er ett unntak: Du kan trekke pengene etter skatt etter at du har investert i en Roth IRA uten å bli vurdert en 10% straff så lenge du er forsiktig med å trekke ut kun beløpet du legger i, ikke noen inntjening det gjorde. Se Slik bruker du Roth IRA som et nødfond for detaljer.

Men selv med 401 (k) kontoer og tradisjonelle IRA, gir skattekoden noen måter rundt 10% tidlig distribusjonsavgift. Gitt, beslutningen om å bruke disse pengene til noe annet enn pensjon er en som ikke bør tas lett. Men hvis du kan komme deg rundt IRS-straffen, begynner ideen å gjøre litt mer fornuftig.

Lån fra din 401 (k)

For mange arbeidstakere er dette nok den enkleste måten å få tilgang til pensjonsordninger tidlig. Noen planer gir deg mulighet til å låne fra 401 (k) av en rekke årsaker.

Med et 401 (k) lån kan du trekke opp inntil $ 50 000 (eller halvparten av den opptjente saldoen i kontoen din, hvis den er mindre enn den). Du betaler deg deretter kontoen din over en periode på opptil fem år (noen arbeidsgivere tillater en lengre tilbakebetalingstid hvis du låner for å kjøpe et hjem). Også noen planer tillater låntakeren å tilbakebetale kontoen tidlig uten forutbetalingstraff.

Det er verdt å merke seg at du vanligvis betaler tilbake litt mer enn du tok ut av kontoen. Denne "interessen" virker faktisk til lånerens fordel. Fordi midlene går inn på kontoen, gjør du i hovedsak for noen av de renter eller kapitalgevinster pengene ville ha påløpt hvis du ikke hadde trukket det fra fondet.

Her er kickeren: din arbeidsgiver kan ikke tilby disse lånene. Din sjanse for å få en er bedre hvis du jobber for et stort selskap, hvorav mange inkluderer nå 401 (k) lån som en del av pensjonspakken.

Selv om firmaet gir deg dette alternativet, sier eksperter at du bare bør vurdere det hvis du trenger pengene for en ekte økonomisk krise. En risiko for å låne fra deg selv er at hvis du er opphørt eller forlatt jobben, må du kanskje betale tilbake lånet på så lite som 60 dager. Ellers betraktes midlene som en tidlig tilbaketrekking og utløser 10% straff.

"Mange tror at ved å låne betaler de bare pengene tilbake til seg selv med interesse. Ingen skatter og ingen straffer. Det er ikke nøyaktig, sier Michael Mezheritskiy, president for Milestone Asset Management Group i Avon, Conn. "Når du låner fra 401 (k), gjør du tilbakebetalinger med etter skatt. Men så snart tilbakebetalingene blir deponert tilbake i 401 (k), blir de utsatt for skatt på nytt. Når du går på pensjon og tar penger ut for inntektsformål, blir du beskattet på den igjen. Derfor er det dobbeltbeskatning. "

Gjør spesielle utgifter fra din tradisjonelle IRA

Selv om tradisjonelle IRA-kontoer ikke tillater lån, kommer de med visse fordeler som enda 401 (k) ikke tilbyr. Regjeringen tilbyr strafffrie IRA-distribusjoner, for eksempel for de som ønsker å videreutdanning eller kjøpe sitt første hjem.

Undervisningsfritakelsen gjelder for personer som bruker pensjonspenger til å betale undervisning på et IRS-godkjent høyskole, samt for bøker og rekvisita. Hvis du tar nok kreditter, kan du også bruke midler for rom og bord uten straff. Du kan til og med bruke distribusjonen til å betale utdanningskostnader for din ektefelle, barn eller barnebarn uten å bekymre deg for den ekstra 10% treff. Se Betal for en høyskoleutdanning med pensjonsfond .

Skattekoden tillater deg også å bruke $ 10 000 i IRA-midler til å betale for et første hjem. Hvis din ektefelle også har en individuell pensjonskonto, betyr det at du kan få tilgang til opptil $ 20 000 for nedbetaling og avsluttende kostnader.

Ikke glem at det i motsetning til et 401 (k) lån ikke er nødvendig å bygge opp kontoen din. Det betyr at du trenger ekstra disiplin for å etterfylle ditt neseegg. Hvis du ikke tror du kan gjøre det, tenk lenge og hardt før du trekker penger ut av din IRA.

Annuitizing Your IRA

En av de mindre kjente måtene å få tilgang til en tradisjonell IRA, er ved å sette opp "vesentlig like periodiske betalinger" eller SEPPs. Når du oppretter en SEPP, lager du en eller flere uttak per år for enten en femårsperiode eller til du treffer alder 59-½, avhengig av hvilken tid som er lengre.

Skattekoden tillater faktisk noen av tre forskjellige beregningsmetoder for å bestemme beløpet på dine betalinger, så det gjør ikke vondt for å konsultere en finansiell rådgiver om alternativene dine.

Mens SEPPer tillater deg å unngå straffen på 10%, er du fortsatt ansvarlig for å betale din vanlige inntektsskattesats på fordelingene.

Bunnlinjen

Du bør nok ikke ta penger ut av en avgangskonto tidlig, med mindre du har oppbrukt alle andre alternativer, for eksempel lån fra en bank eller et familiemedlem. Men hvis du absolutt må, er det alltid bedre å finne en måte som unngår en stor straff fra regjeringen.

"Mens vi foretrekker å se en annen strategi for å lagre spesielle mål som opplæring eller nedbetaling eller ombygging i hjemmet, noen ganger i en nødsituasjon, kan 401 (k) planlånet være en livredder", sier Charlotte A. Dougherty, CFP®, grunnlegger av Dougherty & Associates i Cincinnati, Ohio.

401 (k) lånets krav om å betale tilbake kontoen din kan være et nyttig produkt for å sikre at du fyller på dine midler, men det er også en risiko hvis du mister jobben. Og selvfølgelig, hvis du har begge typer pensjonsmidler, undersøk hvor du har mest tilgjengelig penger eller hvilket kjøretøy som har lavere avkastning på pengene dine.

For mer informasjon, se Hvor mye er skatt på en tilbakekalling av IRA?