Som en finansiell profesjonell vet du allerede hvorfor det er viktig å investere. Men noen ganger møter du en klient som ikke forstår selv de mest grunnleggende konseptene og verktøyene for vellykket investering. Hva sier du? Følgende er en enkel å følge forklaring for å hjelpe deg med å overbevise kundene hvorfor de burde sette sine saker i orden.

Hva er eiendomsplanlegging?

Som det gamle ordtaket sier, kan du ikke ta det med deg. Av denne grunn er det viktig å ha en nåværende eiendomsplan på plass for å beskytte din familie og eiendeler. En god bo plan vil sikre at dine eiendeler fordeles etter dine ønsker og vil sørge for sikkerheten til dine etterlatte og kjære. Det kan også overføre eller avvikle eventuelle forretningsinteresser du må på en jevn og ordentlig måte.

Eiendomsplanlegging kan defineres som samling av forberedelsesoppgaver som tjener til å forvalte en persons eiendelbase i tilfelle deres funksjonshemming eller død, herunder besetning av eiendeler til arvinger og bosetting av eiendomsskatter . De fleste eiendom planer er satt opp med hjelp av en advokat opplevd i eiendomsretten. Noen av de store eiendomsplanleggingsoppgavene inkluderer:

• Opprette en vilje
• Begrensning av eiendomsskatt ved å sette opp tillitskonto i mottakerens navn
• Etablere en verne for å leve pårørende
• Opprette en levende vilje og medisinske krefter av advokat som tillater deg å gjøre vanskelige medisinske beslutninger mens du er i stand til å tenke klart om dem.
• Oppgi en eksekutør av boet for å overvåke vilkårene for viljen
• Skrive et instruksjonsbrev for eksekutøren som viser alle dine eiendeler, finansielle kontoer og gjeld og gir praktisk informasjon som datakortord, trygge kombinasjoner, plassering av eiendeler, kontaktinformasjon for enhver veldedig mottaker, etc.
• Opprette / oppdatere mottakerne på planer som livsforsikring, IRA og 401 ( k) s
• Gjør begravelsesarrangementer
• Etablering av årlig gifting for å redusere skatteplikten (hvis eiendomsskatt er et problem)
• Opprette varige fullmakter (POA) for å styre andre eiendeler og investeringer < Etablering av en eller flere levende tillit og titling av alle dine eiendeler tilsvarende slik at de blir spredt i henhold til instruksjonene du gir til din forvalter uten å gå gjennom probate

Eiendomsplanlegging er en pågående prosess og bør startes så snart man har en målbar eiendomsbase. Etter hvert som livet utvikler seg og målene forandres, bør bo planen flytte for å være i tråd med nye mål. Mangel på tilstrekkelig eiendomsplanlegging kan forårsake uønskede økonomiske byrder for kjære (eiendomsskatt kan løpe over 40%), så det skal i det minste etableres en vilje selv om skatteplikten ikke er stor.

- 9 -> En av de største fallgruvene som de som ikke har eiendomsplaner vil møte er probate, som er den juridiske prosessen som sprer dine eiendeler hvis du ikke har noen vilje. Denne prosessen kan ta måneder å fullføre, i noen tilfeller, og kan være dyrt. Det er også veldig offentlig: alle kan logge på domstolens nettside og se en komplett liste over alles eiendeler som er gjenstand for denne prosessen.

En av de største ulempene ved probate er at dommeren kan bestemme seg for å tildele dine eiendeler på en måte som du ikke hadde tenkt eller lyst på. Heldigvis finnes det flere måter å unngå denne prosessen, og en god bo plan kan gjøre dette. Å ha en eiendom planen vil tillate deg å forlate den slags arv til dine arvinger og kjære som du kan være stolt av. Det kan også forhindre unødvendig juridisk spats og familie disputes over dine eiendeler og lette sorgprosessen for dem.

Stykke 11: Forklare IRA til en kunde

Som finansiell profesjonell vet du allerede hvorfor investering er viktig. Men noen ganger møter du en klient som ikke forstår selv de mest grunnleggende konseptene og verktøyene for vellykket investering. Hva sier du? Følgende er en enkel å følge forklaring som hjelper deg med å forklare for kundene hvorfor de skal investere.

Hva er IRA og kvalifiserte planer?

IRA er selvregistrerte pensjonsregnskap som gir sparere som har tjent inntekt for å foreta årlige bidrag som vil vokse skattemessig utsatt til pengene trekkes tilbake. Kvalifiserte pensjonsordninger styres av retningslinjer for ansattes pensjonsinntekts sikkerhet (ERISA) og tillater ansatte å utsette en del av deres besparelser til en konto som også vokser skatt utsatt til pensjonering.

Eksempler på kvalifiserte planer inkluderer 401 (k) planer, 403 (b) planer, 457 planer, fortjeneste delingsplaner og ESOP-planer. Ansatte får en valgt gruppe investeringer å velge mellom i sine planer, mens IRA-eiere kan investere i praktisk talt alt som forvalteren av kontoen deres vil administrere, inkludert aksjer, obligasjoner, CDer, fond, ETFer og til og med alternative investeringer, i noen tilfeller .

Beskatning av IRA og kvalifiserte planer

Alle penger som er plassert i en IRA eller kvalifisert pensjonsordning, vil vokse skatteoppsigert til pensjonering. Eiere og plandeltakere som trekker pengene sine før 59. år, vil betale 10% tidlig tilbaketrekningsstraff, med mindre et kvalifisert unntak gjelder distribusjonen, for eksempel utgifter knyttet til høyere utdanning, kjøp av et første hjem eller død eller funksjonshemning. Bidrag til Roth IRA kan også trekkes tilbake når som helst uten skatt eller straff, men bidragene for skatteårene som trekkes tilbake, kan ikke gjenopprettes i fremtiden.

Tradisjonell vs Roth

Det er nå to separate kategorier av IRAer og kvalifiserte pensjonsordninger. Bidrag til tradisjonelle IRAer og kvalifiserte planer er fradragsberettigede innenfor visse grenser, og alle utdelinger som er tatt fra dem, er skattepliktige som vanlig inntekt.Bidrag til Roth IRA og kvalifiserte planer er ikke fradragsberettiget, men alle utbetalinger fra dem er skattefrie så lenge eieren eller deltakeren er minst 59. 5 og har holdt en type Roth-plan eller er ansvarlig for minst fem år.

Fordeler og ulemper

IRAer og kvalifiserte planer er sparingkjøretøyene som er valgfrie for mange amerikanere på grunn av deres skattefordelte status. Dette gjør at deres bidrag til å vokse i raskere takt over tid enn de ellers ville, noe som kan legge til tusenvis av dollar til deres hekseegg. Disse kontoene tilbyr også beskyttelse mot kreditorer og konkurser opp til bestemte grenser, og kvalifiserte planer kan oppføres som selskapsmessige eiendeler av arbeidsgivere. Imidlertid vil den tidlige uttaksstraffen på disse planene spise bort ved enhver utdeling som er tatt før 59 år. 5 som ikke kvalifiserer for en av unntakene, og de som er tvunget til å trekke ut midler fra deres pensjonsbesparelser av annen grunn, kan ikke unngå dette .

Mange arbeidsgiverpensjonerte pensjonsplaner har også mediokre investeringsvalg, som for eksempel selskapsbeholdning eller variable livrentekontrakter som har høye avgifter og er svært kompliserte i strukturen. Innkjøp av arbeidsgivere i en pensjonsordning er ofte motløs av mange pensjonseksperter fordi det kan føre til at de ansatte blir diversifisert i pensjonsplanporteføljene.

Rollovers og konverteringer

Kvalifiserte plandeltakere som forlater sine arbeidsgivere har fire grunnleggende alternativer. De kan:

Ta en lump sumsfordeling av sine pensjonsmidler i kontanter (de fleste økonomiske planleggere fraråder det sterkt)

La sine pensjonsmidler stå hos selskapet og begynn å ta fordelinger fra planen når de velger < Rulle planen sin i enten deres neste arbeidsgivers pensjonsplan (hvis planen tillater overgangspremier - og mange gjør)

Rul planen til en selvregistrert tradisjonell eller Roth IRA og allokere sine eiendeler til en ny portefølje som passer deres investeringsmål, risikotoleranse og tidshorisont.

1. Tradisjonelle IRA og kvalifiserte pensjonsbalanser kan også rulles over til Roths planer og kontoer, selv om konverteringsbalansen blir beskattet som vanlig inntekt, akkurat som ved annen normal distribusjon. Imidlertid gjelder 10% tidlig tilbaketrekningsstraff ikke for konverteringer gjort før 59 år. 5.
2. Bunnlinjen
3. De som gjør dette må også være oppmerksomme på hvordan den ekstra skattepliktige inntekten som realiseres fra konverteringen vil påvirke deres inntektsskatt; de med store tradisjonelle saldoer kan sette seg inn i en høyere skattekonsoll ved å konvertere hele planen eller kontoen på ett år.